Esto podría hacer que sus primas de Medicare sean aún más altas. He aquí cómo evitar IRMAA.

Este año, los IRMAA afectaron a las personas con ingresos brutos ajustados modificados de más de $91,000, y para las parejas, más de $182,000. En lugar de pagar la prima anual estándar de Medicare de $2,041.20, las personas de mayores ingresos pagan de $3,006 a $7,874.40. Las parejas pueden pagar el doble.

Cada año, los cargos de Medicare se restablecen en función de los ingresos que las personas informaron dos años antes. Incluso los jubilados que nunca tuvieron un problema pueden verse sorprendidos por un IRMAA después de un año de ingresos inusualmente altos.

La ignorancia no es felicidad en tales casos. Las personas a menudo pueden hacer ajustes de ingresos antes de fin de año para esquivar un umbral IRMAA, como vender inversiones perdedoras para compensar las ganancias de capital. Reducir los ingresos por tan solo un centavo puede reducir casi $1,000 de las primas anuales de Medicare de una persona en los niveles más bajos y miles en los niveles más altos.

Los jubilados deben estar atentos a posibles picos de ingresos. Sacar una gran cantidad de dinero de una cuenta de jubilación individual en un año en particular para comprar un automóvil, pagar un viaje o una conversión Roth puede empujarlos por encima del umbral de IRMAA.

La planificación para evitar IRMAA debe comenzar a los 60 años y continuar anualmente porque la declaración de impuestos de cada año es importante, dice Robert Klein, contador público certificado de Newport Beach, California. La cantidad de ingresos que ganan las personas mayores a los 63 años determinará su prima cuando cumplan 65 años, el año en que muchos jubilados comienzan a recibir Medicare.

Cuando una persona cumple 72 años, evitar IRMAA se vuelve más difícil debido a las distribuciones mínimas requeridas, o RMD, de las cuentas IRA. Mucho antes de que una persona cumpla 72 años, los planificadores financieros intentan que los clientes reduzcan los saldos a través de conversiones Roth para que sea menos probable que las RMD anuales empujen a una persona por encima del umbral de IRMAA.

Cualquier dinero movido de cuentas IRA se grava como ingreso el año en que se convierte. Pero las pequeñas conversiones realizadas durante muchos años pueden restringir el impacto fiscal en un solo año, y una vez que el dinero se coloca en un Roth, será inmune a las RMD. Cualquier dinero retirado está libre de impuestos.

Eso puede ser doblemente importante para una viuda o un viudo después de la muerte de un cónyuge. Considere una pareja que está tomando RMD después de los 72 años y nunca se preocupa por los IRMAA porque los ingresos de las pensiones, el Seguro Social y otras fuentes se han mantenido justo por debajo del umbral de IRMAA de $182,000 para parejas. Entonces, un cónyuge muere. El sobreviviente pagará impuestos como una persona soltera y pagará multas de IRMAA si los ingresos superan los $91,000.

La buena noticia: las personas pueden presentar un formulario SSA-44 ante la Administración del Seguro Social para informar un "evento que cambia la vida", como la muerte de un cónyuge, el divorcio o la interrupción del trabajo. Si se aprueba, aliviará o reducirá un IRMAA durante un año.

Una de las formas más sencillas de reducir los ingresos de jubilación y evitar los IRMAA es comenzar a dar a la caridad directamente de las cuentas IRA a partir de los 70 años y medio, dice Greg Geisler, CPA y profesor de contabilidad clínica de la Universidad de Indiana. Esas distribuciones directamente a la caridad no contarán como ingresos. A la edad de 72 años, estas contribuciones directas de cuentas IRA se pueden contar como distribuciones mínimas requeridas sin generar impuestos.

El tiempo importa, dice Geisler. Para contar para una RMD, la contribución caritativa debe realizarse antes del retiro anual requerido por la IRA. Si una persona ya recibió una RMD para 2022, Geisler sugiere esperar hasta enero para hacer la contribución caritativa y contarla para el año fiscal 2023.

Los jubilados a menudo no se dan cuenta de que las opciones de estilo de vida pueden llevarlos a un IRMAA. Un error común: la venta de una casa en un mal momento.

Klein señala a una pareja que decidió vender su antigua casa este año. Ambos tenían 63 años, el año que determina sus primas de Medicare a los 65 años. La pareja lo vendió por $1.5 millones y obtuvo una ganancia imponible de $600,000. Esa ganancia, junto con $200,000 en otros ingresos, los catapultó al grupo superior de IRMAA. Probablemente pagarán alrededor de $9,500 en primas adicionales de Medicare como resultado de la venta de la casa.

Se basa en una explosión de ingresos de un año, por lo que es posible que no haya IRMAA después de ese año. Otras decisiones de vivienda pueden terminar desencadenando cargos de IRMAA año tras año.

El planificador financiero Peter Murphy de Santa Fe, NM, tenía clientes que realizaban grandes retiros anuales de su cuenta IRA para pagar su hipoteca y recibían cargos de IRMAA.

Murphy sugirió que vendieran otras inversiones para pagar la hipoteca. La venta desencadenaría grandes IRMAA, pero sería un éxito de un año. “Un gran año malo es mejor que la muerte por 1,000 cortes”, dice.

Las pérdidas de inversión de este año brindan oportunidades para evitar los IRMAA.

Las distribuciones sujetas a impuestos de los fondos mutuos pueden hacer que una persona supere el umbral de IRMAA. Leawood, Kansas, el planificador financiero Mike Wren tenía un cliente con participaciones en fondos mutuos que probablemente crearían problemas de IRMAA en los años venideros. “Venderlos daría como resultado grandes ganancias, pero mantenerlos significa un campo minado cada diciembre porque nunca sabemos cómo será la distribución”, dice Wren.

El cliente vendió los fondos este año y evitó los impuestos sobre las ganancias de capital porque compensó la ganancia vendiendo otras inversiones y registrando pérdidas.

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