¿Deberías hacer una conversión Roth? Cómo puede ayudar con sus impuestos.

Hay algunas estrategias para ayudar a los clientes con pérdidas de inversión. uno es un Conversión Roth. Aquí es donde transfiere activos de una cuenta de jubilación, como una IRA tradicional, 401 (k) o 403 (b), a una cuenta IRA Roth.  

“Un gran beneficio de hacer una conversión Roth después de un gran retroceso es que es casi como si estuvieras obteniendo una cuenta IRA Roth a la venta o con un descuento”, dijo Ashton Lawrence, asesor financiero y socio de Goldfinch Wealth Management. 

Pero hay otras ventajas importantes. Aquí hay un vistazo:

Beneficios fiscales. Suponga que su cliente tiene una cuenta IRA tradicional con $100,000 en fondos antes de impuestos. Con una categoría impositiva del 32 %, la factura fiscal sería de $32,000 70,000 en una conversión Roth. Sin embargo, si el valor de la cartera cae a $22,400 9,600, entonces el impuesto adeudado sería de $XNUMX XNUMX, por un ahorro de $XNUMX XNUMX. Esto podría ser mayor si el cliente cae a un nivel inferior. 

"Al gravar esos fondos hoy y mantener esos activos hasta los 59 años y medio, salvo algunas excepciones notables, no habrá impuestos sobre los retiros futuros, ni una multa del 10% ni distribuciones mínimas requeridas a los 72 años", dijo Eric Thompson, director. y asesor patrimonial en Round Table Wealth Management.

Soportes. Una conversión Roth generalmente tiene sentido si sus impuestos aumentarán en el futuro. Tenga en cuenta que el el proyecto de reforma denominado en inglés como “Tax Cuts and Jobs Act” expirará a fines de 2025. Esto significa que los tramos impositivos volverán a los niveles antes de que el Congreso aprobara la legislación. Por ejemplo, el tramo del 24 % volverá al 28 %, el del 32 % pasará al 33 % y el tramo del 37 % pasará al 39.6 %.

La ley mantuvo la antigua estructura de siete tramos del impuesto sobre la renta de las personas físicas, pero en la mayoría de los casos redujo las tasas. La tasa máxima cayó del 39.6% al 37%, mientras que el tramo del 33% bajó al 32%, el tramo del 28% al 24%, el tramo del 25% al ​​22% y el tramo del 15% al ​​12%.

También debe tener en cuenta los impuestos estatales. Si un cliente se muda a otro estado, es posible que no haya impuestos sobre la renta.

“Los planificadores pueden utilizar un software que tenga en cuenta tanto las tasas impositivas como los rendimientos de las inversiones junto con la edad del contribuyente para ayudar en la planificación y brindar información al contribuyente”, dijo Larry Harris, Director de Impuestos de Parsec Financial. 

Conversiones parciales. Esta es una estrategia popular. La razón es que una gran conversión de Roth puede empujar a un cliente a una categoría impositiva más alta. 

“Aquellos en el tramo impositivo del 24 % deben tener especial cuidado con esto porque el siguiente tramo es del 32 %, lo que equivale a un aumento de alrededor del 33 %”, dijo Kevan Melchiorre, cofundador y socio gerente de Tenet Wealth Partners. “Las conversiones parciales en el transcurso de varios años pueden ayudar a distribuir este posible mordisco fiscal”.

Una gran conversión también puede significar pagar primas más altas por las Partes B y D de Medicare. La Parte A cubre la hospitalización y la atención médica en el hogar, mientras que la Parte B es para servicios médicos, atención ambulatoria y compras de equipos médicos.

“Si bien no es un motivo de ruptura, los clientes deben ser conscientes de ello”, dijo Catherine Azeles, consultora de inversiones de Conrad Siegel.

Una conversión Roth puede incluso afectar la financiación de la universidad. Generalmente, la distribución se tiene en cuenta en el cálculo de la ayuda financiera. 

Planificación patrimonial. La Ley de Seguridad (el nombre es un acrónimo de Establecimiento de cada comunidad para la mejora de la jubilación) requiere que los beneficiarios no conyugales de cuentas IRA tradicionales heredadas distribuyan todos los fondos en un plazo de diez años. Esto puede significar facturas de impuestos mucho más altas. Serán aún peores para aquellos beneficiarios que tienen altos ingresos.

Pero con una cuenta IRA Roth, no hay que pagar impuestos. “Para las personas que no anticipan la necesidad de estos fondos, una Conversión Roth es una excelente herramienta de transferencia de riqueza para hijos y nietos”, dijo Thomas F. Scanlon, asesor financiero de Raymond James Financial Services. “Esto podría traducirse en décadas de crecimiento libre de impuestos”.

tom taulli es un escritor independiente, autor y ex corredor. También es un agente inscrito, lo que le permite representar a clientes ante el IRS.