Cambiar casas puede ser un negocio lucrativo. Pero no permita que los programas de televisión idealizados que cambian de casa afecten su visión de cómo funciona. Debe tener experiencia, fondos y conocimientos sobre lo que está haciendo. Eso es especialmente cierto cuando se trata de voltear casas e impuestos Esta guía de bienes raíces desglosa qué esperar con los impuestos de cambio de casa. A asesor financiero puede ayudarlo a crear un plan financiero para sus objetivos de inversión en bienes raíces y ayudarlo a proteger su negocio de errores financieros.
¿Es usted un inversionista o distribuidor de bienes raíces?
La primera pregunta que debes responder es si eres un inversionista inmobiliaria o distribuidor. La razón es que el IRS grava estas dos clases de manera diferente. Un inversionista típicamente compra y mantiene propiedades por un mínimo de un año. Por lo general, los inversores utilizan la propiedad para obtener ingresos por alquiler y como activo, esperan aumentar su valor lentamente durante muchos años.
Los distribuidores, por otro lado, son sus tradicionales aletas de casa. Toda la razón detrás de la compra de la propiedad es para la reventa. Aquí hay algunos puntos que el IRS buscará para determinar si usted es un distribuidor:
La frecuencia y el monto de las compras y ventas de bienes raíces.
Si la propiedad alguna vez fue incluida como su residencia primaria
Porqué el perfecta se llevó a cabo y si sirvió para fines distintos a la reventa
¿Cuánta publicidad y promoción se destinó a la venta de propiedades?
Cuantas mejoras se hicieron
Las actividades generales del contribuyente que vende la propiedad
En general, si está renovando una casa, la está comprando con el único propósito de mejorarla y revenderla. Esto te convierte en un corredor de bienes raíces. Si tiene más preguntas, debe comunicarse con un asesor financiero o un experto en impuestos.
Impuesto sobre las plusvalías y la remodelación de viviendas
Hay dos tipos de impuestos sobre ganancias de capital, a corto y largo plazo. Los impuestos sobre las ganancias de capital a corto plazo se gravan a la misma tasa que su impuesto sobre la renta y se aplican a las ganancias sobre activos (como bienes raíces) que se mantuvieron por menos de un año. Impuestos a las ganancias de capital a largo plazo son para activos mantenidos durante un año y se cobran a una tasa más favorable, que oscila entre el 0 % y el 20 %, según el tramo.
Los flippers de casas en su mayoría van a caer en el campo de las ganancias de capital a corto plazo. Recuerde, cuando está renovando una casa, cada día que se aferra a la propiedad, está perdiendo dinero. Quiere entrar, hacer mejoras y vender con ganancias rápidamente. Eso es especialmente cierto si financió la compra con un préstamo.
Tratamiento fiscal completo para comerciantes de bienes raíces
En este punto, hemos establecido que los flippers de casas activos son comerciantes de bienes raíces. Eso significa que hay otros impuestos que deben conocer. Además de pagar el impuesto sobre la renta personal (que puede llegar hasta el 37 %), los agentes inmobiliarios deberán pagar un impuesto adicional del 15.3 % sobre el trabajo por cuenta propia.
Trabajemos con un ejemplo usando Calculadora de impuestos de SmartAsset. Si un corredor de bienes raíces que presenta una declaración por separado recibe $200,000 en ingresos por año, puede esperar pagar $40,811 en impuestos federales sobre la renta. Agregue a eso $ 30,600 para el impuesto sobre el trabajo por cuenta propia y obtendrá una factura total de impuestos de $ 71,411 o el 35.71% de $ 200,000.
Por supuesto, esto es sin tener en cuenta las deducciones fiscales. Hablemos de algunos pasos para reducir su factura de impuestos.
Reducir la carga fiscal de su casa
Incluso con los altos impuestos de ser un corredor de bienes raíces, hay formas de reducir la carga fiscal de su casa. Aquí hay tres pasos a seguir para ayudar a reducir su factura de impuestos a medida que comienza a cambiar casas.
1. Forme una LLC
Antes de comenzar a cambiar casas, es inteligente configurar su negocio. Una de las estructuras comerciales más populares es una sociedad de responsabilidad limitada o LLC. Las LLC le permiten hacer deducciones por gastos comerciales. Además de eso, lo ayudan a proteger sus activos personales contra un reclamo legal si las cosas salen mal.
Su flexibilidad es otra razón por la que son tan populares. Una LLC puede ser una empresa unipersonal o una sociedad o estar organizada como una corporación para aprovechar los beneficios fiscales aplicables. Tenga en cuenta que las LLC son entidades gobernadas por el estado, por lo que las reglas exactas para formarlas y los beneficios que brindan varían según el estado.
2. Hacer deducciones de impuestos
Como LLC, puede cancelar muchos de sus gastos comerciales de cambio de casa. Aquí hay nueve deducciones comunes que puede hacer:
Costos de mejoras para el hogar en propiedades vendidas
Intereses de prestamos inmobiliarios
Impuestos a la propiedad sobre propiedades de inversión
Costos del permiso de construcción
comisiones inmobiliarias
Gastos de traslado
Material de oficina
Todos los gastos de oficina fuera del sitio, como alquiler, internet, servicios públicos, etc.
Honorarios legales y contables
3. Deducir pérdidas de capital
Es posible que no se beneficie siempre como un flipper de casa. El resultado es que puede deducir cualquier pérdida de capital que enfrente y utilizarla para compensar su impuesto sobre las ganancias de capital. Hable con su asesor financiero sobre la mejor manera de compensar estas ganancias con pérdidas y si califica para arrastre de pérdida de capital.
Exenciones de impuestos que no obtendrá como un flipper de la casa
A pesar de lo que pueda leer en Internet, si usted es un flipper activo que cambia varias casas al año, hay exenciones fiscales que otros obtienen que usted no obtendrá. Aquí hay un par de exenciones de impuestos que puede considerar:
121 exclusión: Este La regla del IRS se aplica a su residencia principal. Le permite evitar el impuesto a las ganancias de capital sobre la ganancia de la venta de su residencia principal, hasta una ganancia de $250,000 (o $500,000 si está casado). Para reiterar, esta casa debe figurar como su residencia principal para calificar. La exclusión requiere que haya vivido en el hogar durante al menos 24 de los 60 meses anteriores. Eso significa que las casas para voltear rápidamente no califican.
1031 intercambio: Este programa de aplazamiento de impuestos permite a los inversores vender una propiedad de inversión y diferir los impuestos sobre la venta comprando una nueva propiedad de inversión. El IRS le da 45 días para identificar una propiedad de reemplazo y 180 días para realizar la transacción. Pero, ¿por qué los amantes de las casas no pueden aprovechar esto? El IRS es muy particular sobre quién puede participar en un Intercambio 1031. Específicamente prohíben la participación de propiedades compradas para reventa.
Lo más importante es...
La compra y venta de bienes raíces puede ser una integraciones proceso, especialmente una vez que incluye impuestos de cambio de casa. Lo mejor es entrar en el negocio preparado y saber para qué estarás enganchado. Necesita saber cuánto le exigirá el IRS que pague, además de cómo estructurar su negocio para que se coloque en la mejor posición para tener éxito a largo plazo.
Consejos para cambiar casas
Su negocio de remodelación de casas no tiene que tratar de administrar sus finanzas desde el crecimiento del capital hasta la planificación fiscal por su cuenta. Tener un asesor financiero de su lado puede quitarle un gran peso de encima y brindarle más oportunidades para crecer. Si no tiene un asesor financiero, encontrar uno no tiene por qué ser difícil. Herramienta gratuita de SmartAsset lo conecta con hasta tres asesores financieros examinados que prestan servicios en su área, y puede entrevistar a sus coincidencias de asesores sin costo alguno para decidir cuál es el adecuado para usted. Si está listo para encontrar un asesor que pueda ayudarlo a alcanzar sus objetivos financieros, Empezar ahora.
Además de poner sus impuestos en orden, debe prestar atención a dónde realiza sus operaciones bancarias. Algunos bancos son más amigables con las pequeñas empresas. Consulte nuestra lista de los mejores bancos para pequeñas empresas Para aprovechar estas oportunidades.
Crédito de la foto: ©iStock/Feverpitched, ©iStock/Svetlana Malysheva, ©iStock/Aleutie
El puesto Flipping Houses and Taxes: Guía de Bienes Raíces apareció por primera vez en Blog de activos inteligentes.
Fuente: https://finance.yahoo.com/news/flipping-houses-affect-taxes-140037820.html