Cuántos ingresos puede tener con 0% de impuestos sobre ganancias de capital en 2023

Si planea vender inversiones o reequilibrar su cartera sujeta a impuestos, es menos probable que desencadene una factura de impuestos en 2023, dicen los expertos.

Esta semana, el IRS publicó docenas de ajustes de inflación para 2023, incluidos tramos impositivos más altos, mayores deducciones estándar, mayores exclusiones de impuestos sobre el patrimonio y más. 

La agencia también aumentó los umbrales de ingresos para los tramos de ganancias de capital a largo plazo del 0%, 15% y 20% para 2023, gravados sobre activos rentables mantenidos durante más de un año.

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“Va a ser bastante significativo”, dijo Tommy Lucas, planificador financiero certificado y agente inscrito en Moisand Fitzgerald Tamayo en Orlando, Florida.

Con deducciones estándar más altas y umbrales de ingresos para ganancias de capital, es más probable que caigas en el nivel del 0 % en 2023, dijo Lucas.

Para 2023, puede calificar para la tasa de ganancias de capital a largo plazo del 0% con un ingreso imponible de $44,625 o menos para contribuyentes solteros y $89,250 o menos para parejas casadas que presentan una declaración conjunta.

Las tasas utilizan el "ingreso imponible", calculado al restar la mayor de las deducciones estándar o detalladas de su ingreso bruto ajustado.

En comparación, caerá en la categoría de ganancias de capital a largo plazo del 0 % en 2022 con un ingreso sujeto a impuestos de $41,675 o menos para los contribuyentes solteros y de $83,350 o menos para las parejas casadas que presentan una declaración conjunta.

Con ingresos imponibles por debajo de los umbrales, puede vender activos rentables sin consecuencias fiscales. Y para algunos inversionistas, vender puede ser una oportunidad para diversificarse en medio de la volatilidad del mercado, dijo Lucas.

“Está ahí, está disponible y es una muy buena oportunidad de planificación fiscal”, agregó.

Ya sea que esté tomando ganancias o el plan de recolección de pérdidas fiscales, que utiliza las pérdidas para compensar las ganancias, “realmente debe controlar todo el panorama que debe informar”, dijo Jim Guarino, CFP, CPA y director general de Baker Newman Noyes en Woburn, Massachusetts.

Eso incluye estimar pagos de fin de año de fondos mutuos en cuentas sujetas a impuestos, que muchos inversionistas no esperan en un año bajo, y puede causar una factura de impuestos sorpresiva, dijo.

“Algo de recolección de pérdidas adicional podría tener mucho sentido si tiene esa ganancia de capital adicional que se avecina”, dijo Guarino.

Por supuesto, la decisión depende de su ingreso imponible, incluidos los pagos, ya que no tendrá ganancias imponibles en el tramo de ganancias de capital del 0%.