Así es como los asesores están ayudando a los clientes a reducir su factura de impuestos de 2022

Con la Índice S&P 500 más del 20% en 2022, muchos inversores están mirando Conversiones de cuenta de jubilación individual Roth, que transfieren fondos de IRA antes de impuestos a una IRA Roth para un crecimiento futuro libre de impuestos. La compensación es pagar una factura de impuestos por adelantado. 

Sin embargo, los saldos de cuenta más bajos pueden brindar dos oportunidades: la oportunidad de comprar más acciones por el mismo monto en dólares y posibles ahorros de impuestos, según la cantidad que transfiera. Y los ahorros fiscales pueden agravarse para los inversores durante los años de menores ingresos, dicen los expertos. 

“Hablamos regularmente sobre las conversiones de Roth para clientes jubilados que aún no han comenzado a recibir el Seguro Social porque sus ingresos son temporalmente bajos”, dijo Matt Stephens, un planificador financiero certificado de AdvicePoint en Wilmington, Carolina del Norte. "Los cambios de trabajo también pueden proporcionar una oportunidad única de conversión de Roth".

Uno de sus clientes perdió su trabajo a fines de 2021 y no comenzó otro hasta abril, lo que hace que sus ingresos de 2022 sean mucho más bajos de lo habitual y su cartera está baja. “Al hacer una conversión Roth este año, podrá convertir una situación difícil en ahorros masivos de impuestos”, dijo. 

Cuando el mercado de valores cae, los inversionistas también consideran la “cosecha de pérdidas fiscales”, o vender posiciones perdedoras para compensar las ganancias. Pero dependiendo de su ingreso sujeto a impuestos, también puede beneficiarse de un movimiento menos conocido conocido como "cosecha de ganancias fiscales".

Así es como funciona: si su ingreso imponible es inferior a $41,675 para contribuyentes solteros o $83,350 para parejas casadas que presentan declaraciones juntas en 2022, caerá en la 0% tramo de plusvalías, lo que significa que puede eludir los impuestos al vender activos rentables.   

Para algunos inversores, es una oportunidad de obtener ganancias o diversificar su cartera sujeta a impuestos sin generar una factura, explicó Edward Jastrem, CFP y director de planificación financiera de Heritage Financial Services en Westwood, Massachusetts.

Con un cliente jubilado por debajo de los umbrales de ingresos, pudo reducir su gran posición de una sola acción, cumpliendo sus objetivos de "brindar liquidez y reducir el riesgo concentrado", dijo.  

En lugar de contar como una deducción detallada, las QCD pueden reducir el ingreso bruto ajustado y pueden satisfacer las distribuciones mínimas anuales requeridas.  

Recientemente, se reunió con una pareja que pagaba más de $30,000 en distribuciones mínimas requeridas que estaban donando dinero por separado a su iglesia, en lugar de transferir fondos libres de impuestos de su IRA.

“Estaban reclamando miles más en ingresos imponibles de lo necesario”, dijo Wren. 

Si tiene 70 años y medio o más, puede usar QCD para donar hasta $100,000 por año. Y las transferencias a la edad de 72 años o más pueden contar como distribuciones mínimas requeridas. “Los clientes mayores de 70 años y medio realmente necesitan prestar mucha atención a sus circunstancias personales”, agregó Wren.