Dar dinero a una buena causa puede levantarnos el ánimo, pero ¿también puede aliviar nuestra carga fiscal? ¿Qué pasa si no estamos donando a una organización benéfica, sino a una iglesia? Las donaciones a iglesias, sinagogas y mezquitas son deducibles de impuestos, siempre que su iglesia cumpla con las normas 501(c)(3) establecidas por el Servicio de Impuestos Internos. Si realmente se beneficia o no de una deducción depende de su mantenimiento de registros y si detalla sus deducciones.
Si tiene la intención de hacer una donación caritativa, un asesor financiero puede ayudarlo a determinar si es deducible de impuestos y cómo afecta sus impuestos.
¿Qué donaciones son deducibles de impuestos?
Las donaciones monetarias y las donaciones con un equivalente en efectivo a una casa de culto son deducibles siempre que pueda probarlas y la organización religiosa cumpla con los requisitos de declaración. Las donaciones de tiempo, como ser voluntario en una colecta de alimentos u organizar el coro de la iglesia, no son deducible de impuestos.
Si dona algo como un piano, puede solicitar un recibo de la donación por el valor del piano. Este recibo le permite reclamar una deducción de impuestos por el valor de los bienes donados, no solo por el monto en efectivo que contribuyó. Esto se conoce como donación en especie, y el Servicio de Impuestos Internos tiene reglas específicas para calcular el valor de la propiedad que donaste. Puedes revisar estas reglas en IRS 561 publicación.
Las donaciones no monetarias de mayor valor, como terrenos o propiedades, se pueden donar y deducir, pero tienen limitaciones sobre cuánto puede reclamar como deducción. Los límites se basan en el tipo de propiedad que se dona, la organización a la que se la dona y su ingreso bruto ajustado.
Si está en condiciones de donar bienes a su organización religiosa, consulte con un contador para planificar la mejor manera de hacerlo.
Cómo reclamar donaciones de la iglesia
Las donaciones en efectivo solo son deducibles si realiza un seguimiento de ellas. De vez en cuando arrojar $20 en el plato de la ofrenda no ayudará cuando llegue el momento de declarar sus impuestos. Deberá obtener un recibo por escrito o una declaración de la iglesia a la que ha donado para donaciones en efectivo. Debe incluir el nombre de la iglesia, la cantidad, la fecha y una declaración de que no recibió nada a cambio de su donación.
Donaciones monetarias como las que se hacen a través de cheques, tarjetas de crédito, o los pagos ACH de su banco son mucho más fáciles de rastrear y reclamar. Pero si reclama más de $250 en donaciones, aún necesitará obtener el recibo o estado de cuenta que muestre dónde donó, la(s) fecha(s) de su donación y el monto de su(s) donación(es), con una declaración de que no No recibirá bienes ni servicios por su donación.
Deducciones estándar vs. detalladas
Aunque puede reclamar donaciones a una iglesia, sinagoga, mezquita u otra organización religiosa, es posible que no le parezca que valga la pena hacerlo. Tendrá el beneficio de saber que apoyó a su organización religiosa favorita, pero es posible que no tenga el beneficio de una reducción de la carga fiscal.
Con la aprobación de la Ley de Empleos y Reducción de Impuestos de 2017, la deducción estándar se incrementó significativamente. Para los ejercicios fiscales 2022 y 2023, las deducciones estándar y detalladas son las siguientes:
Estado civil Año tributario 2022 Año tributario 2023 Soltero $12,950 $13,850 Casado, declarante conjunto y viudo calificado $25,900 $27,700 Casado, declarante separado $12,950 $13,850 Cabeza de familia $19,400 $20,800
Este aumento sustancial significa que menos hogares ven un beneficio al detallar sus deducciones. El Centro de Política Fiscal de Urban-Brookings estima que alrededor del 90 por ciento de los hogares estadounidenses toman la deducción estándar en lugar de detallar.
Según la ley y la política actual, la única forma de obtener una deducción de impuestos por una donación caritativa es detallando su declaración de impuestos. Pero detallar su declaración de impuestos solo tiene sentido si hacerlo le permite reclamar más que la deducción estándar. Para el hogar casado promedio que presenta una declaración conjunta, puede ser difícil encontrar $25,900 o más en artículos para deducir.
Además de las donaciones de la iglesia, estas son algunas otras deducciones comunes que puede reclamar si detalla:
Gastos de bolsillo médicos o dentales no cubiertos por el seguro que excedan el 7.5 % de su ingreso bruto ajustado (AGI)
Primas de seguro de atención a largo plazo que excedan el 10% de su AGI
Intereses hipotecarios y algunos préstamos con garantía hipotecaria y Línea de Crédito Con garantía Hipotecaria (HELOC) intereses
Impuestos a la propiedad, impuestos estatales e impuestos locales hasta el 10%
Accidentes y robos relacionados con un desastre natural declarado por el gobierno federal, hasta el 10 % del AGI
Pérdidas de empleo no reembolsadas, con las limitaciones descritas en Publicación 2106 del IRS
Estrategias de Planificación Tributaria
Una estrategia para poder reclamar las donaciones de la iglesia es hacer donaciones a tanto alzado. Si tiene años en los que podrá detallar debido a otros gastos grandes, puede hacer donaciones más grandes en esos años.
Incluso si no tiene costos adicionales que justifiquen el desglose, aún puede planificar sus donaciones para que pueda beneficiarse de una deducción. Por ejemplo, podría hacer una donación mayor cada año impar en lugar de una donación moderada cada año. Esto podría permitirle detallar sus donaciones sin dejar de cumplir sus objetivos u obligaciones de donación.
Si su fe requiere que diezme un cierto porcentaje de sus ingresos, es posible que pueda trabajar con los líderes de su iglesia para hacer contribuciones de suma global con fines impositivos sin dejar de cumplir con la doctrina.
Resumen Final
La mayoría de las donaciones a una casa de culto son deducibles de impuestos, pero es posible que no se beneficie de esa deducción de impuestos. Si desea obtener una exención de impuestos por sus donaciones, debe realizar un seguimiento de ellas y hacerlas en un año en el que detallará su deducción. Trabajar con un CPA y CFP puede ayudarlo a diseñar estrategias sobre cómo donar fondos de la mejor manera para obtener la máxima utilidad para usted y la organización de su elección.
Consejos de planificación fiscal
Crédito de la foto: ©iStock/donald_gruener, ©iStock/Hailshadow, ©iStock/BlackSalmon
El puesto ¿Las donaciones de la iglesia son deducibles de impuestos? apareció por primera vez en Blog de activos inteligentes.
Fuente: https://finance.yahoo.com/news/deduct-church-donations-taxes-140058121.html