5 cambios en impuestos e inversiones que podrían impulsar sus finanzas en 2023

Si está ansioso por aumentar sus ahorros para la jubilación, hay buenas noticias para 2023: límites de contribución más altos para su 401(k) y cuenta de jubilación individual.

En 2023, el límite de diferimiento de los empleados es de $22,500, en lugar de $20,500, y los depósitos de recuperación para los ahorradores de 50 años o más aumentan de $7,500 a $6,500. Estos aumentos también se aplican a los planes 403(b), la mayoría de los planes 457 y los planes Thrift Savings.

“Ese es un gran cambio para mucha gente”, dijo el planificador financiero certificado Brandon Opre, fundador de TrustTree Financial en Huntersville, Carolina del Norte. 

Pero sin un recordatorio de un asesor o de su proveedor del plan 401(k), estos aumentos “podrían pasar desapercibidos”, dijo. 

Los límites de contribución también aumentaron para las cuentas IRA, lo que le permite ahorrar hasta $6,500 para 2023, en comparación con $6,000 en 2022. Si bien el depósito de actualización se mantiene en $1,000 para 2023, índice de inflación a partir de 2024.

Scott Bishop, CFP y director ejecutivo de soluciones patrimoniales de Avidian Wealth Solutions, con sede en Houston, dijo que algunos de los mayores cambios en las finanzas personales para 2023 están vinculados a la inflación.

Por ejemplo, el IRS en octubre anunció "cierto alivio" con tramos más altos de impuestos federales sobre la renta para 2023, dijo, lo que significa que puede ganar más antes de pasar al siguiente nivel.

Cada grupo muestra cuánto deberá pagar por concepto de impuestos federales sobre la renta para cada parte de su "ingreso imponible", calculado restando la mayor de las deducciones estándar o detalladas de su ingreso bruto ajustado.

La deducción estándar también aumenta en 2023, aumentando a $27,700 para parejas casadas que presentan una declaración conjunta, frente a $25,900 en 2022. Los contribuyentes solteros pueden reclamar $13,850 en 2023, un aumento de $12,950.

Si planea vender inversiones de una cartera imponible en 2023, es menos probable que desencadene una factura de impuestos sobre las ganancias de capital a largo plazo, dicen los expertos.

Con base en la inflación, el IRS también aumentó los umbrales de ingresos para tramos de plusvalías a largo plazo del 0%, 15% y 20% para 2023, aplicables a activos rentables poseídos durante más de un año.

“Va a ser bastante significativo”, dijo recientemente a CNBC Tommy Lucas, CFP y agente registrado en Moisand Fitzgerald Tamayo en Orlando, Florida.

Con deducciones estándar más altas y umbrales de ingresos para ganancias de capital a largo plazo en 2023, es más probable que caiga en el nivel del 0%, dijo Lucas. 

Para 2023, puede calificar para la tasa del 0% con un ingreso imponible de $44,625 o menos para contribuyentes solteros y $89,250 o menos para parejas casadas que presentan declaraciones juntas.

Los ajustes de inflación de 2023 también significan que más inversores pueden calificar para las contribuciones de Roth IRA, dicen los expertos.

“Hablamos mucho sobre las conversiones de Roth”, dijo Lawrence Pon, CFP y CPA de Pon & Associates en Redwood City, California, refiriéndose a una estrategia que convierte los fondos de una cuenta IRA antes de impuestos en una cuenta Roth IRA para el futuro crecimiento libre de impuestos.

“Pero, ¿qué hay de las contribuciones Roth [IRA]?” dijo, hablando en la Asociación de Planificación Financiera conferencia anual en diciembre, apuntando a límites de ingresos más altos para 2023.

Más estadounidenses pueden ser elegibles en 2023 porque el rango de eliminación gradual del ingreso bruto ajustado aumenta a entre $138,000 y $153,000 para contribuyentes solteros y $218,000 y $228,000 para parejas casadas que presentan una declaración conjunta.

Si bien algunos inversores pueden buscar movimientos "complicados", como las llamadas conversiones Roth de puerta trasera, que transfieren contribuciones 401(k) después de impuestos a una cuenta IRA Roth, Pon insta a los inversores a verificar primero la elegibilidad para la contribución a una cuenta IRA Roth. 

El 23 de diciembre, el Congreso aprobó una Proyecto de ley de asignaciones generales de $ 1.7 billones, incluyendo decenas de provisiones para la jubilación conocido como "Seguridad 2.0".

Una de las disposiciones para 2023 es un cambio a distribuciones mínimas requeridas, o RMD, que deben tomarse anualmente de ciertas cuentas de jubilación. 

Actualmente, las RMD comienzan cuando cumple 72 años, con una fecha límite del 1 de abril del año siguiente para su primer retiro y una fecha de vencimiento del 31 de diciembre para años futuros. Sin embargo, Secure 2.0 cambia la edad de inicio a 73 en 2023 y a 75 años en 2033.

“Aquellos que ya están tomando RMD no se verán afectados, incluso si ahora tiene 72 años”, dijo Nicholas Bunio, un CFP con Retirement Wealth Advisors en Berwyn, Pensilvania.

Pero el cambio puede proporcionar algunas "grandes oportunidades de planificación" si es más joven y no necesita las RMD, como las posibles conversiones de Roth, dijo.