En el caso de quiebra que involucra al criptoprestamista Celsius, el examinador independiente afirma que la empresa no estableció controles contables y operativos "adecuados" en el manejo del efectivo de los clientes. Estas alegaciones se basan en el hecho de que la empresa no estableció controles contables y operativos “adecuados”. El examinador hizo estas acusaciones en su informe.
En un informe inicial que se hizo público el 19 de noviembre por el tribunal que asignó al examinador Shoba Pillay la tarea de investigar el sitio de préstamo de bitcoins, el examinador Shoba Pillay planteó varios problemas críticos relacionados con el sitio que ya no está en funcionamiento.
Una de las admisiones más impactantes hechas en el informe de Pillay fue el hecho de que el programa Custody de Celsius se inició "sin los controles contables y operativos adecuados o la infraestructura tecnológica". Este fue uno de los descubrimientos más importantes realizados en la investigación. Debido a esto, la corporación pudo compensar la escasez en su billetera de Custodia con dinero de sus otros activos.
Cuando se lanzó el programa Custody el 15 de abril, a los usuarios de la plataforma Celsius se les dio la capacidad de transferir monedas entre sí, intercambiar monedas y utilizar monedas como garantía para préstamos.
Debido a que las billeteras del cliente estaban revueltas, ahora es difícil establecer qué activos pertenecían al cliente en el momento en que se presentó la quiebra del consumidor. Esto se debe a que las billeteras se mezclaron.
El análisis preliminar también ha arrojado luz sobre lo que finalmente empujó a la plataforma de préstamos a suspender los retiros el 12 de junio, y las razones de esa decisión se describen en el documento. Esta decisión se tomó debido a los resultados de la investigación.
Según Pillay, el momento que marcó el punto de inflexión fue el 11 de junio, cuando las billeteras de custodia de varios clientes diferentes se quedaron sin efectivo.
Para el 24 de junio, esta cifra se había reducido en un 24 % adicional, lo que redujo la cantidad total de financiamiento insuficiente a $ 50.5 millones.
Celsius siguió teniendo problemas financieros durante el mes de mayo, y uno de los factores clave que contribuyeron a esto fue el colapso del entorno de Terra.
Además, Celsius reveló el 20 de noviembre que la fecha de su próximo caso judicial está programada para el 5 de diciembre. En esta sesión, la corporación planea continuar las discusiones sobre una variedad de temas, incluida su custodia y cuentas de retención, que ser discutido más adelante.
Fuente: https://blockchain.news/news/examiner-celsius-accounting-and-operational-controls-were-insufficient