¿Qué es una cuenta IRA Roth conyugal y cómo funciona?

¿Qué es una cuenta IRA Roth conyugal?

Por lo general, las personas necesitan obtener ingresos para contribuir a un cuenta de retiro individual tradicional (IRA) o un Roth IRA. Sin embargo, si eres casado, puede usar una cuenta IRA Roth conyugal para aumentar su potencial de ahorro para la jubilación, incluso si solo uno de los cónyuges trabaja por un salario.

Una IRA es una excelente herramienta para los ahorros para la jubilación. Estas cuentas se introdujeron a mediados de la década de 1970 como una forma de ayudar a los trabajadores a ahorrar para la jubilación y reducir sus ingresos imponibles.

No sorprende, entonces, que debe tener ingresos de un trabajo para contribuir y disfrutar del beneficio fiscal de una cuenta IRA. De acuerdo a Servicio de Impuestos Internos (IRS) reglas, debe tener una "compensación sujeta a impuestos" para contribuir a una cuenta IRA tradicional o Roth.

A pesar de eso, todavía hay una forma de que los cónyuges tengan sus propias cuentas IRA, incluso si no trabajan por un salario.

Comprender una IRA conyugal

Una IRA conyugal es un tipo de estrategia de ahorro para la jubilación que permite que un cónyuge que trabaja contribuya a un IRA a nombre de un cónyuge que no trabaja. Por lo general, una persona debe tener ingresos del trabajo para contribuir a una IRA, pero la IRA conyugal es una excepción, ya que el cónyuge que no trabaja puede tener poco o ningún ingreso.

¿Qué cuenta como compensación imponible?

Hay dos formas de obtener una compensación sujeta a impuestos: trabajar para alguien que le paga o ser dueño de un negocio (o granja). La compensación imponible incluye lo siguiente:

Los siguientes tipos de ingresos no cuentan como compensación imponible:

• Ganancias y beneficios de la propiedad
• Interés y dividendos de inversiones
• Pensión or anualidad ingresos
• Compensación diferida
• Ingresos de ciertas sociedades
• Cualquier monto que excluya de los ingresos

Su ingreso ganado debe igualar o exceder su contribución IRA. Para 2022, puedes aportar hasta $6,000 (aumentando a $6,500 en 2023), o $7,000 si tiene 50 años o más (aumentando a $7,500 en 2023). Entonces, para hacer la contribución completa, necesita al menos $ 6,000 (o $ 7,000) de ingresos ganados (aumentando a $ 6,500 o $ 7,500 en 2023). Si gana menos, puede contribuir hasta la cantidad que ganó.

Excepción de IRA conyugal

solicite contribuir a una IRA conyugal en nombre de un cónyuge que no tiene ingresos del trabajo. Para hacerlo, debe tener suficientes ingresos del trabajo para cubrir ambas contribuciones. Para contribuir completamente a ambas cuentas IRA en 2022, su ingreso del trabajo tendría que ser de al menos $12,000 o $14,000 si ambos tienen 50 años o más (aumentando a $13,000 en 2023, o $15,000 si ambos tienen 50 años o más) .

Tenga en cuenta que las cuentas IRA son cuentas individuales (por lo tanto, la INSTRUMENTO individual en IRA). Como tal, una IRA conyugal no es una cuenta conjunta. Más bien, cada uno tiene su propia IRA, pero solo un cónyuge los financia a ambos.

Para aprovechar una IRA conyugal, debe estar casado y su estado civil para efectos de la declaración de impuestos debe ser casado que presenta una declaración conjunta. No puede hacer una contribución conyugal a una cuenta IRA si archivar por separado.

Beneficios de una IRA conyugal

Una IRA conyugal es una excelente manera para que un cónyuge que no trabaja por un salario ahorre para la jubilación. Sin la excepción de IRA conyugal, los cónyuges sin ingresos del trabajo podrían tener problemas para encontrar una forma de ahorro para la jubilación con ventajas impositivas.

Si uno de los cónyuges ya ha llegado al máximo de sus propias contribuciones de IRA, puede ser una gran oportunidad para que las parejas mejoren sus ventajas impositivas. plan para la jubilación.

Su cónyuge puede nombrarte como beneficiario de la IRA conyugal. Pero una vez que comienza a contribuir a la cuenta, el dinero es de su cónyuge. Esto se vuelve importante si se separa o se divorcia en el futuro.

Una IRA conyugal permanece intacta incluso si el cónyuge sin ingresos del trabajo comienza a recibir pago por trabajo. En este caso, aún pueden contribuir a la IRA, de acuerdo con las reglas regulares de la IRA.

¿Es una IRA conyugal una IRA tradicional o Roth?

Una IRA conyugal es una IRA ordinaria establecida a nombre de un cónyuge. Puedes configurarlo como ya sea una cuenta IRA tradicional o Roth.

La mayor diferencia entre las dos cuentas IRA es cuando obtiene la exención de impuestos. Con una IRA tradicional, usted deducir sus contribuciones ahora y pague impuestos más tarde cuando tome distribuciones.

Sin embargo, con las cuentas IRA Roth, no hay una exención de impuestos por adelantado. Pero sus contribuciones y ganancias crecen libres de impuestos, y las distribuciones calificadas también están libres de impuestos. Hay otras diferencias también. A continuación se muestra un resumen rápido.