La compensación diferida es una forma para que los empleados reduzcan su carga fiscal mientras garantizan su seguridad económica en sus años dorados. Los planes de compensación diferida con un período de consolidación prolongado se conocen comúnmente como esposas de oro porque efectivamente lo atrapan en un trabajo, sin importar cuánto le gustaría renunciar. Esto es lo que necesita saber para determinar si vale la pena quedarse con sus esposas doradas en su trabajo y cuánto le costará dejarlo en el futuro. Si está buscando orientación en su situación financiera actual, considere trabajar con un profesional asesor financiero.
Planes de Compensación Diferida Calificados vs. No Calificados
En una palabra, planes de compensación diferida son una forma de ser compensado por su trabajo sin recibir dinero inmediatamente. Al retrasar su compensación, al mismo tiempo puede ahorrar para de jubilación y reducir su carga fiscal para el año en curso mediante la reducción de sus ingresos imponibles.
Los planes de compensación diferida son calificados o planes no calificados. El que tenga afectará cómo se tratan los fondos de su plan si renuncia.
Planes calificados
Los planes calificados son aquellos que cumplen con los requisitos descritos en la Ley de Seguridad de Ingresos de Jubilación de Empleados (ERISA) de 1974. Los planes calificados comunes incluyen 401 (k) s, 403(b)s, Planes de Keogh y SEP IRA. Los planes calificados están más estrictamente regulados y tienen reglas más estrictas sobre los límites de contribución y los retiros.
Los planes calificados incluyen varias características que los separan de los no calificados, que incluyen:
Al permitir que participen todos los empleados que cumplan con los requisitos de elegibilidad, este tipo de plan no se limita solo a los ejecutivos.
Adquisición después de una fecha específica, lo que significa que si su cuenta está otorgada, su saldo es suyo incluso si deja la empresa en malos términos.
La compensación estandarizada es proporcional para todos los empleados, lo que significa que los empleados de nivel de entrada tienen derecho a la misma tasa de porcentaje de compensación que los ejecutivos de C-suite.
Planes no calificados
Por el contrario, los planes de compensación diferida no calificada (NQDC) son los que no cumplen con los requisitos descritos en ERISA y no tienen límites de contribución y reglas de retiro más flexibles. Los planes NQDC están disponibles solo para empleados clave según lo definido por el Departamento de Trabajo. Los empleados clave suelen ser empleados de nivel ejecutivo o con funciones únicas y vitales.
Estos planes no ofrecen las mismas deducciones de impuestos que los planes calificados, pero la falta de límites de contribución permite que los empleados reduzcan sustancialmente sus ingresos imponibles. Activos en los planes no calificados pertenecen al empleador, no al empleado y pueden ser embargados por los acreedores del empleador. Si tiene un plan NQDC, los términos de su plan podrían significar que perderá la totalidad o parte de su compensación diferida si deja la empresa antes de tiempo.
Lo que necesita saber sobre la adquisición de derechos
Tanto los planes de compensación diferida calificados como los no calificados pueden tener períodos de consolidación. Se requiere que los planes calificados tengan períodos de consolidación. Los planes no calificados no lo son, pero ocasionalmente lo son.
Períodos de adjudicación puede ser desde inmediatamente después de su primera contribución hasta varios años. Para los planes calificados, por lo general, el monto total sujeto a adquisición se otorga una vez que alcanza el requisito de tiempo. Por ejemplo, si un plan calificado tiene un período de consolidación de un año, entonces, una vez que el participante haya cumplido un año con la empresa, se otorgará todo el saldo de su cuenta.
Si un plan NQDC tiene un período de consolidación, puede ser solo una parte del monto del plan, en lugar del saldo total. Las reglas de NQDC son muy específicas, así que revise cuidadosamente los materiales de su plan.
Cómo averiguar si tiene derechos adquiridos
Ponerse en contacto con su oficina de recursos humanos y decir: "Estoy pensando en renunciar, ¿puede decirme si mi plan de compensación diferida tiene derechos adquiridos?" funcionaría, pero no es aconsejable. Hay varias maneras de averiguar si su compensación diferida está otorgada sin alertar a su trabajo sobre su insatisfacción con su función.
El mejor lugar para comenzar es revisar los materiales de su plan. El resumen del saldo de su cuenta o el estado de cuenta trimestral generalmente tendrán información detallada sobre qué parte de su saldo se otorga y qué parte se otorgará en una fecha específica.
Si tiene un plan no calificado, lo más probable es que tenga que consultar el contrato de trabajo que firmó cuando comenzó el puesto que le dio el plan NQDC. Todos los planes de NQDC deben cumplir con los requisitos de la sección 409(a) del Código de Rentas Internas y proporcionar documentación a los empleados. En algún lugar debe haber una declaración explícita que diga para qué eres elegible y cuándo.
Si todavía no puede determinar qué parte de su compensación diferida, si corresponde, se ha otorgado, su situación puede requerir algún subterfugio. Actualizar sus pólizas de seguro de vida, fideicomiso o plan patrimonial son buenas razones para obtener aclaraciones de Recursos Humanos y no hacer que parezca que está considerando dejar la empresa.
Renunciar y perder dinero versus quedarse
Si hay algo que hemos aprendido en la agitación de los últimos años, es que la vida es preciosa. Si se encuentra en una situación desafortunada en la que renunciar a su trabajo significa renunciar a una gran cantidad de compensación, tiene que tomar algunas decisiones difíciles.
siéntate con un Planificador Financiero Certificado (CFP) para determinar qué impacto tendrá en sus gastos futuros renunciar a su compensación diferida. Es posible que se encuentre en un punto de su carrera en el que hacerlo le impediría hacer algo vital, como pagar el centro de vida asistida de sus padres. Si se trata de algo más frívolo, como tener que pasar de un Lamborghini a un Porsche, puede valer la pena renunciar a su trabajo.
Solo usted sabe cuánto le disgusta su puesto actual, pero un asesor puede ayudarlo a ver qué impacto tendrá dejar de fumar en su bienestar financiero a largo plazo. Es posible que descubra que dejar de fumar ahora para preservar su bienestar mental y recuperar tiempo con sus seres queridos vale la pena la reducción de ingresos más adelante.
Lo más importante es...
Si tiene un plan calificado y ha pasado el período de consolidación, su compensación diferida es suya, incluso si renuncia sin previo aviso en condiciones muy malas. Si tiene un plan no calificado, es posible que deba renunciar a toda su compensación diferida al renunciar, según los términos específicos de su plan. Revise los documentos de su plan y su empleo contrato con un profesional financiero para ayudar a determinar si quedarse o renunciar es la mejor opción para su yo actual y futuro.
Consejos para la creación de riqueza
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El puesto ¿Qué sucede con la compensación diferida si renuncio? apareció por primera vez en Blog de activos inteligentes.
Fuente: https://finance.yahoo.com/news/happens-deferred-compensation-quit-140038788.html