A Conversión Roth es una de las muchas herramientas en la caja de herramientas financieras para reducir los impuestos en la jubilación y maximizar los ingresos. Pero no todos los jubilados o aquellos que planifican su de jubilación considerar convertir sus ahorros en activos Roth, principalmente porque requiere pagar impuestos sobre el dinero ahora a cambio de un crecimiento libre de impuestos.
Nueva investigación de T. Rowe Price muestra cómo y cuándo puede beneficiarse de una conversión Roth, incluso cuando su tasa de impuestos cae o permanece igual durante la jubilación.
La empresa descubrió que las conversiones Roth pueden ser especialmente valiosas si planea dejar activos a los herederos como parte de su plan patrimonial y tiene una cuenta sujeta a impuestos para cubrir los impuestos asociados con la conversión. En al menos un escenario, las conversiones de Roth que usaron una cuenta imponible para pagar al Tío Sam aumentaron la herencia final en un 14 %.
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Conceptos básicos de conversión Roth
Si bien las cuentas IRA tradicionales son cuentas de jubilación financiadas con dólares antes de impuestos, IRA Roth retener dinero que ya ha sido gravado. Como resultado, un jubilado que retira dinero de una cuenta IRA Roth no tiene que pagar impuestos sobre el dinero (principal o intereses) ya que ya pagó impuestos sobre el dinero que aportó.
Una conversión Roth es una forma de transferir activos desde una cuenta antes de impuestos, como una IRA tradicional, en una cuenta después de impuestos. Una conversión Roth requiere que pague impuestos sobre la renta sobre el dinero en su IRA tradicional en el año en que completan la conversión. Esos activos pueden crecer libres de impuestos en su cuenta Roth.
Las cuentas IRA Roth también tienen el beneficio de estar exentas de distribuciones mínimas requeridas (RMD), que pueden empujar a un jubilado a una categoría impositiva más alta, generar impuestos más altos sobre su Seguro Social beneficios y empujar su Medicare primas más altas, como señala T. Rowe Price.
Pero las conversiones de Roth pueden no tener sentido para todos. Alguien que espera estar en una categoría impositiva más baja cuando se jubile puede evitar una conversión Roth porque deberá menos impuestos sobre su dinero en el futuro en comparación con ahora.
Cuando una conversión Roth funciona mejor
La Ley SECURE de 2019 cambió las reglas para heredar una cuenta IRA tradicional y exige que los herederos retirar completamente la cuenta dentro de 10 años. Pero esas reglas no se aplican a las cuentas IRA Roth. Debido a que están exentos de RMD, las cuentas IRA Roth pueden transmitirse a los herederos libres de impuestos.
Con esto en mente, T. Rowe Price examinó el impacto que tendrían las conversiones Roth, y el uso de cuentas sujetas a impuestos para pagarlas, en una eventual transferencia de riqueza. Usando el caso de prueba de una pareja con activos considerables que no necesitan RMD para cubrir sus gastos de jubilación, T. Rowe Price calculó cuánto recibirían sus herederos después de impuestos si:
Nunca se completó ninguna conversión Roth
Las conversiones Roth tuvieron lugar todos los años desde los 55 hasta los 75 años.
Las conversiones Roth tuvieron lugar todos los años desde los 65 hasta los 75 años.
La firma de servicios financieros consideró posibles cambios en la tasa impositiva de la pareja durante la jubilación en comparación con sus años de trabajo, así como la tasa impositiva de los herederos.
El análisis de T. Rowe Price encontró que una pareja cuya categoría impositiva no cambia al jubilarse podría dejar hasta un 4.6 % más de dinero a sus herederos si comenzaran a convertir sus activos a los 65 años en comparación con ninguna conversión Roth. Esto supone que la pareja usa una cuenta imponible que está sujeta a ambos ganancias de capital y ordinario impuesto a la renta tasas a pagar por la conversión. También asume que la tasa impositiva del heredero no cambiará.
La conversión de activos antes conduce a una ganancia inesperada aún mayor en estas circunstancias, descubrió T. Rowe Price. Si la pareja comenzó a convertir activos a los 55 años, la herencia futura podría valer un 14 % más de lo que sería sin conversiones.
Incluso si la pareja ve caer su tasa impositiva del 24 % al 22 % en la jubilación, las conversiones Roth a los 55 y 65 años aumentarían el tamaño de su legado en un 12.2 % y un 4.3 %, respectivamente.
Sin embargo, el valor de una conversión Roth disminuye si la cuenta que se usa para pagar los impuestos produce devoluciones 100% libres de impuestos. Por ejemplo, si la pareja vendió activos en una cuenta imponible que no generó ganancias de capital ni intereses, no adeudarían ganancias de capital ni impuestos sobre la renta por la venta. Bajo estos parámetros, las conversiones de Roth en realidad redujeron el valor del legado final de la pareja en la mayoría de los cálculos de T. Rowe Price.
Resumen Final
Las conversiones de Roth IRA pueden ser especialmente útiles para los jubilados que no necesitan sus RMD para pagar los gastos de manutención y, en cambio, pueden transferir sus ahorros a sus herederos. T. Rowe Price descubrió que el uso de una cuenta imponible para pagar los impuestos asociados con una conversión Roth puede aumentar la herencia final de su heredero.
Consejos para propietarios de cuentas IRA Roth
Acto SEGURO 2.0, firmado por el presidente Biden a finales de 2022, permite El dinero del plan 529 se transferirá a una cuenta Roth IRA para un beneficiario. La asignación de reinversión comienza en 2024 y no puede exceder el límite de contribución Roth para el año. Además, tenga en cuenta que no puede reinvertir más de $35,000 en total durante la vida del beneficiario.
A asesor financiero puede ayudarlo a completar una conversión Roth e integrar la cuenta en un plan de jubilación holístico. Encontrar un asesor financiero no tiene por qué ser difícil. Herramienta gratuita de SmartAsset lo conecta con hasta tres asesores financieros examinados que prestan servicios en su área, y puede entrevistar a sus coincidencias de asesores sin costo alguno para decidir cuál es el adecuado para usted. Si está listo para encontrar un asesor que pueda ayudarlo a alcanzar sus metas financieras, empieza ahora.
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El puesto ¿Quiere dejar bienes a sus herederos? Considere usar una cuenta imponible para pagar una conversión Roth apareció por primera vez en Blog de activos inteligentes.
Fuente: https://finance.yahoo.com/news/want-leave-assets-heirs-consider-191202682.html