Un mega backdoor Roth es único Estrategia de reinversión 401(k) que está diseñado para personas cuyos ingresos normalmente les impedirían ahorrar en una cuenta de jubilación individual Roth. La ventaja de usar una cuenta IRA Roth para ahorrar para la jubilación es poder realizar retiros calificados libres de impuestos. Pero no todos pueden contribuir a estas cuentas; Se excluyen las personas con mayores ingresos. Ahí es donde entra en juego la mega puerta trasera de Roth. Si tiene un 401(k) que le gustaría transferir, puede usar esta estrategia para disfrutar de los beneficios fiscales de una cuenta IRA Roth sin que los ingresos sean un obstáculo.
Asegúrese de aprovechar todas las oportunidades para maximizar sus activos de jubilación al trabajar con un asesor financiero.
Conceptos básicos de la cuenta Roth
Antes de profundizar en los detalles de un Roth de mega puerta trasera, hay algunas cosas que debe saber sobre las cuentas Roth, que incluyen IRA Roth y Roth 401(k)s.
Primero, estas cuentas se financian con dólares después de impuestos. Eso significa que cuando haga retiros calificados más adelante, no pagará impuestos sobre la renta sobre el dinero, ya que ya lo pagó por adelantado. Esta es la característica clave de las cuentas Roth y lo que las hace tan atractivas para los inversores que anticipan estar en una categoría impositiva más alta al jubilarse.
Luego, su capacidad para contribuir a un Roth 401(k) no está restringida por sus ingresos. Pero es para una cuenta IRA Roth. Para el año fiscal 2021, debe estar dentro de estos ingresos brutos ajustados modificados. límites de ingresos para hacer una contribución completa de IRA Roth:
Contribuyentes individuales: MAGI de $ 125,000 o menos
Casado que presenta una declaración conjunta: MAGI de $ 198,000 o menos
Cabeza de familia: MAGI de $ 125,000 o menos
Puede hacer contribuciones parciales por encima de esos límites de ingresos. Pero su capacidad de contribuir se elimina por completo una vez que su MAGI alcanza los $ 140,000 (si presenta la declaración como soltero o jefe de familia) o $ 208,000 si está casado y presenta una declaración conjunta. Para 2021, la contribución total permitida es de $ 6,000 con una contribución de recuperación de $ 1,000 para ahorradores de 50 años o más.
Finalmente, las cuentas Roth 401(k) están sujetas a normas mínimas de distribución exigidas al igual que las cuentas 401(k) tradicionales. Esta regla requiere que comience a tomar dinero de su 401(k) a partir de los 72 años. Una cuenta IRA Roth, por otro lado, no está sujeta a las reglas de RMD.
¿Qué es un Roth de puerta trasera?
A puerta trasera Roth ofrece una solución para las personas cuyos ingresos están por encima de los límites establecidos por el IRS. Cuando ejecuta un Roth de puerta trasera, transfiere dinero de una cuenta IRA tradicional a una cuenta Roth. De esta manera, no tendrá que pagar impuestos sobre sus ahorros para la jubilación en la cuenta IRA Roth cuando sea el momento de hacer retiros. Y tampoco está sujeto a las reglas mínimas de distribución requeridas.
Pero hay una trampa. Debe pagar el impuesto sobre la renta sobre el dinero que transfiera a una cuenta Roth. Entonces, si bien podría ahorrar dinero en impuestos durante la jubilación, no está escapando por completo de la obligación tributaria de una IRA tradicional.
Cómo funciona un Mega Backdoor Roth
Un mega Roth de puerta trasera es un Roth de puerta trasera diseñado específicamente para personas que tienen un plan 401(k) en el trabajo. Este tipo de puerta trasera Roth le permite contribuir hasta $38,500 a una Roth IRA o Roth 401(k) en 2021. Esto se suma a los límites regulares de contribución anual que el IRS permite para este tipo de cuentas. Para ejecutar un mega Roth de puerta trasera, se deben cumplir dos condiciones. Su plan 401(k) debe permitir lo siguiente:
Puede preguntarle al administrador de su plan si su 401 (k) cumple con estos criterios. Y si su plan no permite retiros o distribuciones en servicio, aún puede intentar un Roth mega puerta trasera si planea dejar su trabajo en un futuro cercano.
Si su plan cumple con los criterios, puede dar los siguientes pasos para ejecutar un mega Roth de puerta trasera. Este es típicamente un proceso de dos pasos que implica maximizar contribuciones 401(k) después de impuestosy luego retirar la porción después de impuestos de su cuenta a una cuenta IRA Roth.
Nuevamente, si puede continuar con el segundo paso depende de si su plan permite retiros en servicio. Si no es así, tendrá que esperar hasta que se separe de su empleador para transferir el dinero después de impuestos de su 401 (k) a una Roth IRA.
También debe tener cuidado con la regla de prorrateo. Esta regla del IRS dice que no puede retirar solo contribuciones antes o después de impuestos de un plan 401 (k) tradicional. Entonces, si está completando un mega Roth de puerta trasera, no podría simplemente retirar contribuciones después de impuestos si su cuenta tiene fondos antes y después de impuestos. En ese caso, es posible que deba transferir todo el saldo a una cuenta Roth IRA.
Beneficios de un Mega Backdoor Roth
Hay tres beneficios clave asociados con la ejecución de un mega Roth de puerta trasera. Primero, puede contribuir significativamente más a una cuenta IRA Roth por adelantado de esta manera. Para 2021, el límite de contribución es de $38,500 además del límite de contribución anual regular y cualquier límite de contribución de recuperación que pueda aplicarse.
Necesitará saber la cantidad máxima que puede contribuir a la porción después de impuestos de su 401 (k). Entonces, para 2021, el IRS permite una contribución máxima de $ 58,000 o $ 64,500 si tiene 50 años o más. Restaría sus contribuciones 401 (k) y cualquier cosa que su empleador agregue en las contribuciones de contrapartida para calcular cuánto podría agregar a la parte después de impuestos.
Luego, puede disfrutar de retiros libres de impuestos durante la jubilación. Este es un beneficio que de otro modo no podría obtener si sus ingresos son demasiado altos para contribuir a una cuenta IRA Roth. Reduciendo su responsabilidad fiscal en la jubilación, puede ayudar a que sus dólares de inversión rindan más. Y es posible que tenga un mayor legado de riqueza para transmitir a las generaciones futuras.
Finalmente, una IRA Roth de puerta trasera mega le permitiría eludir las reglas mínimas de distribución requeridas. Esto significa que puede mantener el control sobre cuándo elige recibir distribuciones de una cuenta IRA Roth.
Entonces, ¿para quién es adecuado un mega Roth de puerta trasera? Puede considerar este movimiento si:
Tener un plan 401 (k) elegible en el trabajo
Haber maximizado las contribuciones tradicionales 401 (k)
No son elegibles para contribuir a una cuenta IRA Roth debido a sus ingresos.
Tiene dinero adicional que desea invertir para la jubilación
Desea aprovechar los límites de contribución más altos de Roth IRA permitidos por una mega reinversión de puerta trasera
hablando con tu asesor financiero puede ayudarlo a decidir si un mega Roth de puerta trasera tiene sentido. Y el administrador de su plan 401(k) debería poder decirle si es posible, según las pautas de su plan.
Alternativas Mega Backdoor Roth
Si no puede ejecutar un mega Roth de puerta trasera porque su plan no lo permite, existen otras formas de aumentar sus ahorros para la jubilación. Por ejemplo, podría probar un Roth de puerta trasera normal en su lugar. Esto podría ser algo a considerar si aún desea disfrutar de los beneficios fiscales de una cuenta IRA Roth pero su plan no cumple con los criterios para una mega reinversión. También puede optar por hacer Contribuciones Roth 401(k) a su plan de jubilación en el trabajo. De esta manera, aún obtiene el beneficio de contribuir con dólares después de impuestos y realizar retiros libres de impuestos. Estaría sujeto a los límites regulares de contribución y aún tendría que tomar la distribución mínima requerida. Pero eso puede ser mayor que el valor de los ahorros fiscales en la jubilación.
Invertir en un Cuenta de Ahorros de Salud (HSA) es otra opción Si bien estas cuentas no están diseñadas específicamente para la jubilación, pueden generar múltiples beneficios fiscales. Las contribuciones son deducibles de impuestos y crecen con impuestos diferidos. Los retiros están libres de impuestos cuando se utilizan para gastos de atención médica elegibles. Y a los 65 años, puede retirar dinero de una HSA por cualquier motivo sin multas impositivas. Solo deberá impuestos sobre la renta ordinarios sobre cualquier retiro que no se utilice para gastos de atención médica.
Finalmente, podrías abrir un cuenta de corretaje imponible para invertir. Esto no necesariamente le ahorra dinero en impuestos, ya que deberá pagar impuestos sobre las ganancias de capital cuando venda inversiones con ganancias. Pero podría ayudarlo a diversificar sus inversiones y no hay límites sobre cuánto puede invertir en una cuenta de corretaje anualmente.
Resumen Final
Una mega estrategia Roth de puerta trasera podría funcionar bien para las personas con ingresos más altos que desean aprovechar los beneficios de la cuenta Roth. Sin embargo, existen ciertas reglas que deben seguirse para que funcione, por lo que es posible que desee hablar con el administrador de su plan o con un profesional de impuestos antes de continuar. Tenga en cuenta también que incluso si no puede completar una transferencia Roth de puerta trasera, aún tiene otras opciones para aumentar los ahorros para la jubilación.
Consejos para planificar la jubilación
Si está ahorrando para la jubilación en un 401(k) o IRA, preste atención a las tarifas que está pagando. Por ejemplo, verifique los índices de gastos de cada fondo en el que está invertido para comprender cuánto paga por poseer ese fondo anualmente. Luego puede comparar eso con el rendimiento del fondo para determinar si las tarifas están justificadas. Además, considere cualquier cuotas administrativas podría estar pagando y cómo afectan sus rendimientos netos.
Considere hablar con su asesor financiero sobre un mega Roth de puerta trasera y si podría ser adecuado para usted. Si aún no tienes un asesor financiero, encontrar uno no tiene por qué ser complicado. SmartAsset herramienta de coincidencia de asesor financiero facilita la conexión con asesores profesionales en su área local. Puede obtener sus recomendaciones personalizadas en minutos con solo responder algunas preguntas simples. Si estás listo, Empezar ahora.
Crédito de la foto: ©iStock.com/designer491
Fuente: https://finance.yahoo.com/news/mega-backdoor-roths-113200805.html