¿Debe convertir una IRA a Roth después de cumplir 60 años?

Los ahorradores para la jubilación que convierten las cuentas de jubilación antes de impuestos, como las IRA, en cuentas IRA Roth después de impuestos después de cumplir los 60 años puede mantener los fondos en crecimiento libres de impuestos y luego hacer retiros en la jubilación sin pagar impuestos. Evitan las multas por retiro anticipado y tampoco tienen que tomar las distribuciones mínimas requeridas (RMD), que pueden aumentar sus impuestos posteriores a la jubilación. En el lado negativo, tendrán que pagar una fuerte factura de impuestos cuando se conviertan y luego esperar cinco años para hacer retiros libres de impuestos. A asesor financiero puede brindar información valiosa y orientación al considerar qué hacer con su IRA.

Conceptos básicos de conversión de IRA Roth

La diferencia entre un Roth IRA y otros tipos de IRA es que la cuenta Roth se financia con dólares después de impuestos. Eso significa que paga impuestos sobre los fondos antes de contribuirlos al Roth, y no puede deducir las contribuciones de su ingreso imponible. En el lado positivo, el dinero en el Roth crece libre de impuestos y puede retirar fondos después de jubilarse sin pagar impuestos.

solicite convertir fondos en cuentas IRA antes de impuestos a una cuenta IRA Roth. Esto incluye cuentas IRA tradicionales, cuentas IRA SEP y cuentas IRA simples.

Cuando convertir el dinero antes de impuestos de una cuenta IRA regular a una cuenta IRA Roth, tiene que pagar impuestos sobre él a su tasa actual. Esto puede resultar en una gran factura de impuestos para el año cuando realiza una conversión Roth. El monto de la conversión se considera un ingreso regular, lo que puede llevarlo a una categoría impositiva más alta.

Una conversión Roth IRA puede valer la pena por un par de razones. Primero, puede sortear los límites de ingresos que limitan las conversiones Roth para los contribuyentes de mayores ingresos. La mayoría de los contribuyentes pueden contribuir hasta $ 6,000 a un Roth en 2021. Pero los límites de contribución son más bajos para los contribuyentes de ingresos más altos y, después de cierto punto, no se permiten contribuciones Roth en absoluto.

Por ejemplo, en 2021 para los contribuyentes casados ​​que presentan una declaración conjunta, las contribuciones Roth permitidas comienzan a eliminarse gradualmente en ingreso bruto ajustado modificado (MAGI) niveles de $198,000. Por encima de $208,000 en MAGI, los contribuyentes no pueden hacer contribuciones Roth.

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Sin embargo, no hay límites para las conversiones. Un contribuyente con una IRA antes de impuestos puede convertir cualquier cantidad de fondos en un año a una IRA Roth.

Las cuentas IRA Roth también están exentas de distribuciones mínimas requeridas (RMD). Estos retiros obligatorios de las cuentas de jubilación comienzan a los 72 años y pueden crear una carga fiscal para los jubilados ricos. Pero los propietarios de Roth no tienen que hacer RMD mientras vivan. Esto hace que las cuentas IRA Roth sean particularmente útiles por dejar herencias.

Tenga en cuenta que el lugar donde planea jubilarse es otro factor a considerar cuando se trata de conversiones Roth IRA. Si prevé mudarse después de la jubilación a un estado con impuestos sobre la renta altos, es probable que una conversión tenga más sentido que si se retira a un estado con impuestos sobre la renta bajos o nulos.

Beneficios de la conversión después de los 60

Las cuentas IRA Roth son populares entre los ahorradores más jóvenes que anticipan estar en una mayor tramos fiscales más adelante en su vida laboral. Sin embargo, también pueden ser útiles para los contribuyentes mayores de 60 años. Una razón es que los contribuyentes de 60 años pueden estar ganando menos que en sus años pico, por lo que la mordida del impuesto sobre la renta de una conversión de IRA Roth es menor.

Para aquellos con activos de jubilación sustanciales y que anticipan recibir prestaciones de jubilación Además del Seguro Social, las RMD de una IRA regular también pueden colocarlas en una categoría impositiva más alta después de la jubilación. Por lo tanto, convertirse en una cuenta IRA Roth ahora puede, a costa de pagar algunos impuestos hoy, reducir la carga fiscal posterior a la jubilación.

Inconvenientes de la conversión después de 60

Tener que pagar una gran cantidad de impuestos hoy es el gran desincentivo para la conversión Roth. Otro posible inconveniente es que las cuentas Roth tienen que estar abiertas durante cinco años para evitar pagar impuestos sobre los retiros. Después de los 59.5 años, los retiros no están sujetos a una multa del 10% que se puede imponer a los retiros anticipados. Pero los impuestos sobre la renta aún se deben pagar incluso para los mayores de 60 años.

Hay una forma de evitar esto. Los propietarios de Roth IRA pueden evitar pagando impuestos sobre retiros si esperan cinco años después de la conversión antes de retirar los fondos convertidos. Lo mismo se aplica a cualquier ganancia sobre fondos convertidos, excepto que además de tener que pagar impuestos al retirar ganancias antes de cinco años, los propietarios de Roth IRA también deben una multa del 10 % de las ganancias que retiran.

Las conversiones de Roth IRA no se recomiendan para todos los ahorradores. Por ejemplo, muchos jubilados tendrán ingresos más bajos que cuando trabajaban. Para ellos, probablemente sea mejor usar una IRA regular y pagar impuestos al retirar fondos. De manera similar, las conversiones de IRA Roth pueden no tener mucho sentido si un contribuyente tiene la intención de dejar activos en una IRA regular. a una caridad.

Finalmente, el proceso de convertir una IRA regular en una Roth IRA no se puede deshacer. Un contribuyente que no esté seguro de que los impuestos sobre la renta posteriores a la jubilación serán más bajos de lo que son hoy en día, podría pensar dos veces antes de una conversión.

Resumen Final

Para los contribuyentes que anticipan una tasa impositiva más alta después de la jubilación, convertir una cuenta IRA regular en una cuenta Roth IRA después de los 60 años puede ayudar a reducir su carga tributaria total con el tiempo. Las conversiones Roth IRA permiten que las ganancias crezcan libres de impuestos y evitan la necesidad de realizar retiros obligatorios que aumentan los costos de impuestos posteriores a la jubilación. Sin embargo, las conversiones Roth IRA tienen el costo de tener que pagar impuestos sobre los fondos convertidos ahora y no más tarde. Además, los fondos convertidos después de los 60 años deben dejarse en la cuenta durante cinco años antes de poder retirarlos libres de impuestos.

Consejos para la jubilación

• Decidir si convertir o no los activos de una IRA regular en una IRA Roth requiere una evaluación cuidadosa de su situación financiera y fiscal. Ahí es donde un asesor financiero puede ser invaluable. Encontrar un asesor financiero calificado no tiene por qué ser difícil. Herramienta gratuita de SmartAsset lo conecta con hasta tres asesores financieros en su área, y puede entrevistar a sus asesores sin costo alguno para decidir cuál es el adecuado para usted. Si está listo para encontrar un asesor que pueda ayudarlo a alcanzar sus metas financieras, Empezar ahora.

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Crédito de la foto: ©iStock.com/kameleon007