Senado avanza proyecto de ley para aumentar la edad para RMD a 75

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El Comité de Finanzas del Senado presentó el miércoles un proyecto de ley que elevaría la edad para las distribuciones mínimas requeridas de las cuentas de jubilación a 75 años, junto con otras disposiciones diseñadas para fortalecer la seguridad de jubilación de los estadounidenses.

La Ley Mejorando la Jubilación Estadounidense Ahora (EARN, por sus siglas en inglés) es la mitad de la versión del Senado de la Ley SECURE 2.0, la legislación de jubilación que la Cámara de Representantes aprobó en marzo. La otra mitad, llamada Ley RISE & SHINE, salió del Comité Senatorial de Salud, Educación, Trabajo y Pensiones a principios de este mes. Parte del trabajo de los legisladores ahora es conciliar estas versiones y acordar una versión final de lo que se convertiría en el segundo proyecto de ley de jubilación importante en menos de tres años, un sucesor de la Ley SECURE de finales de 2019.

Es poco probable que la legislación progrese a una votación ante el pleno del Senado, ya que quedan relativamente pocos días legislativos en el año para la ya apretada agenda de la cámara, dijo Paul Richman, director de asuntos gubernamentales y políticos del Insured Retirement Institute. En cambio, el camino más probable para la aprobación es que los miembros de los comités de la Cámara y el Senado trabajen juntos entre bastidores para elaborar un proyecto de ley que se adjuntaría a otra legislación que debe aprobarse para fin de año, como un proyecto de ley de gastos.

“Ahora, tenemos un marco de lo que podría incluirse en el proyecto de ley final”, dijo Richman. Si bien la aprobación no está garantizada, el fuerte apoyo bipartidista de la legislación le da una mayor probabilidad de éxito, señaló. 

A continuación, los legisladores deben ponerse de acuerdo sobre los detalles. Por ejemplo, la Ley EARN elevaría la edad para las distribuciones mínimas requeridas a 75, desde los 72 actuales, a partir de 2031, mientras que la versión de la Cámara exige un enfoque más gradual que elevaría la edad a 75 para 2033. 

Aquí hay otras disposiciones clave incluidas en la Ley EARN:

• Permitir que los empleadores proporcionen contribuciones equivalentes a 401(k) y otros planes de jubilación con impuestos preferenciales para los pagos de préstamos estudiantiles de los empleados como si esos pagos fueran contribuciones de jubilación, vigentes después de 2023. 

• Requerir que las contribuciones de actualización a un plan de jubilación del empleador para los ahorradores de 50 años o más se realicen como contribuciones Roth después de impuestos, vigentes después de 2023. 

• Permitir a los participantes entre las edades de 60 y 63 años contribuir $10,000 adicionales en contribuciones de recuperación a los planes 401(k), indexados por inflación, efectivos después de 2024. 

• Requerir que un empleador con un plan 401(k) permita que los empleados a tiempo parcial con al menos 500 horas de servicio en dos años consecutivos participen en el plan, a partir de 2022 (frente a tres años consecutivos como se describe en la Ley de Seguridad).

“No hay nada ahí que cambie la tierra, pero hay pequeños cambios que pueden tener un efecto beneficioso incremental”, dijo Michael Kreps, copresidente del grupo de servicios de jubilación de Groom Law Group. “Me parece un buen gobierno”.

Escriba a Elizabeth O'Brien a [email protected]