Para muchos, la universidad es uno de los mejores momentos de la vida de una persona, pero también puede ser extremadamente costosa y esa factura podría durar toda la vida.
Si espera pagar al menos parte del costo, la planificación de la educación es crucial para reducir o evitar el duro golpe a su billetera cuando llegue la factura de la matrícula. Un plan 529 es una forma inteligente de ahorrar, invertir y pagar esos gastos con ventajas fiscales.
Esto es lo que necesita saber y las trampas que debe evitar.
Hay dos tipos principales de planes 529, ambos ofrecidos por los gobiernos estatales: un plan prepago, donde el inversionista elige una escuela específica antes de financiar la cuenta (y el dinero solo se puede usar para esa escuela más adelante), y un plan de ahorro educativo, donde el dinero se invierte inmediatamente y hay pocos límites sobre qué escuela se elige finalmente.
Los pros y los contras de prepagar la matrícula universitaria
Los planes prepagos pueden sonar como una gran idea si le preocupan las facturas de matrícula cada vez mayores. Pero cada vez menos estados los ofrecen, y los planes que sobreviven son muy restrictivos. La admisión a esa escuela no está garantizada, por supuesto, y si un estudiante opta por estudiar en otro lugar, la persona que estableció el plan puede perder dinero. Todas las ganancias que se distribuyen por razones no calificadas, como las que no se destinan a la matrícula, están sujetas a impuestos e incurren en una multa del 10%.
Sí, los titulares de cuentas pueden transferir un plan 529 prepago a una cuenta 529 regular, en cuyo caso las contribuciones y las ganancias se trasladarían. Pero puede haber una multa o cargos administrativos por esta transacción; depende del contrato del plan prepago.
Sin embargo, tenga en cuenta: solo nueve estados ofrecen planes 529 prepagos a partir de ahora, y el beneficiario está restringido a usar el dinero para la matrícula en una universidad estatal. Básicamente, lee la letra pequeña.
Florida es un estado que todavía ofrece planes prepagos. Tiene cinco planes, cada uno con diferentes opciones de pago. Un padre cuyo hijo nació en enero de 2021 puede financiar un plan universitario de cuatro años, la opción más cara, por $185 al mes. Un padre cuyo hijo nació en enero de 2011 y ahora está en quinto grado podría pagar el mismo plan prepago para una universidad de cuatro años, y el costo sería de $327 por mes.
Pero cuidado: estos planes no cubren automáticamente el alojamiento y la comida. La Universidad de Florida, por ejemplo, estima que los estudiantes de primer año que ingresarán en el año académico 2021-2022 gastarán $5,800 en alojamiento y $4,600 en comida, mucho más que los $6,380 que se cobran por la matrícula estatal. Los libros y suministros, que tampoco están cubiertos por el plan prepago, se estiman en otros $810.
Sin embargo, si ese padre de Florida quiere pagar por adelantado los costos del dormitorio, esa es una opción. El padre del bebé pagaría $50 más al mes, mientras que el padre del niño de quinto grado pagaría $89 adicionales al mes.
¿Qué pasa con una cuenta 529 regular?
Para la mayoría de las personas, la opción predeterminada es el plan de ahorro educativo. Cualquiera puede configurar una cuenta para ayudar a un futuro estudiante a cubrir los costos de educación en cualquier estado, por lo que no tiene que abrir un plan 529 en Connecticut si espera que su hijo o nieto asista a la Universidad de Yale o en California si estoy esperando la admisión de UCLA. Pero los beneficios fiscales varían según el lugar donde viva el titular de la cuenta, no el eventual estudiante.
A diferencia de un plan prepago, este dinero se puede usar para cubrir el alojamiento y la comida, así como la matrícula.
Debido a que estos planes son ofrecidos por los gobiernos estatales, las reglas que rodean las exenciones de impuestos varían. Por ejemplo, en algunos estados, los contribuyentes pueden deducir las contribuciones al plan 529 cuando presentan impuestos estatales sobre la renta, o incluso obtener un crédito fiscal. Pero puede haber limitaciones, como usar el plan 529 del estado o un tope en el deducible. No hay deducciones de impuestos a nivel federal.
Independientemente del plan 529 que elija, el dinero crece libre de impuestos. Los planes ofrecen una variedad de opciones de inversión, generalmente diferentes combinaciones de acciones y bonos, lo que permite al titular de la cuenta decidir cuánto riesgo asumir. Cuanto antes comience, más podrá dejar que el tiempo haga parte del trabajo pesado para aumentar el valor de la cuenta, un concepto conocido como capitalización.
Leer: Las calculadoras de precios netos universitarios pueden ser muy descabelladas: estos 3 cambios simples las harían más precisas
¿Qué pasa si mi hijo no va a la universidad?
Ahora puede usar el dinero para pagar los programas de aprendizaje registrados.
Además de la universidad, se pueden gastar hasta $10,000 por año en escuelas primarias y secundarias que califiquen, sin importar si la escuela es pública, privada o religiosa.
Finalmente, si el beneficiario de la cuenta decide no ir a la universidad o no usa todos los activos de la cuenta, el titular de la cuenta puede elegir a otro beneficiario (incluso a sí mismo) sin penalización. Se pueden usar hasta $10,000 para pagos de préstamos estudiantiles, pero ese es un límite de por vida.
Nos mudamos a otro estado. ¿Puedo consolidar planes 529?
Alrededor de la mitad de los estados permiten deducciones por reinversiones en sus planes, según el sitio Saving For College. Es posible que se agreguen impuestos estatales o multas a las reinversiones, así que haga su debida diligencia antes de intentar este movimiento.
Pero es posible que no desee consolidar los planes 529 incluso si tiene la oportunidad.
Los beneficiarios pueden tener múltiples planes 529 en un estado, pero los saldos de las cuentas se agregan acumulativamente y no pueden exceder el límite de saldo máximo de un estado (en la mayoría de los casos, entre $300,000 y $500,000, según Merrill). Sin embargo, tenga cuentas en diferentes estados y esa regla no se aplica.
Por ejemplo, la madre y el abuelo de un niño abren planes 529 separados para el niño en Nueva York. Juntos, el saldo no debe ser más de $520,000. Si los dos adultos vivieran y abrieran estas cuentas en diferentes estados, por ejemplo, uno en Nueva York y otro en Pensilvania, podrían superar el límite de $520,000 de Nueva York. Estos son los límites agregados en los EE. UU.
Leer: Muchos padres sienten el dolor de pedir prestado para la universidad de sus hijos
Más: Explicación de las nuevas pautas de condonación de préstamos estudiantiles: una guía paso a paso para aprovechar la exención del PSLF
No olvides este papeleo
Al abrir una cuenta, se les puede pedir a los solicitantes que nombren un "titular sucesor". Esa persona se convertirá en el nuevo propietario de la cuenta tras la muerte del propietario actual. Esta decisión es fundamental: el propietario del derecho administrará el plan, incluidas las responsabilidades de financiarlo, controlar sus inversiones periódicamente y retirar fondos de la cuenta de manera adecuada. Esta decisión también ayuda a la hora de liquidar el patrimonio del propietario original.
Algunos planes pueden tener reglas para determinar el próximo propietario, mientras que en otros escenarios, es posible que el plan deba pasar por una sucesión, lo que expone a la familia a posibles batallas legales y tarifas adicionales.
¿Puedo contribuir a una cuenta 529 creada por otra persona?
Sí.
En algunos casos, dar dinero al plan 529 de un niño es tan fácil como compartir un enlace en línea. Ugift, que trabaja con la institución financiera Ascensus, es un servicio en línea que permite a familiares y amigos transferir dinero directamente al plan 529 de una persona sin ningún cargo, para que puedan regalar una contribución 529 para cumpleaños, días festivos o simplemente porque sí. El donante también podría ser elegible para una exención de impuestos estatal, según las reglas de ese estado.
Más allá de las exenciones fiscales, las personas (los padres, los abuelos u otra persona) pueden contribuir con $15,000 75,000 al año sin que se desencadene la necesidad de presentar una declaración de impuestos sobre donaciones, o $XNUMX XNUMX si eligen "superfinanciar", lo que significa que ganaron cinco años de aportes por adelantado. Este enfoque se puede utilizar en la planificación patrimonial y en la reducción de eventuales impuestos patrimoniales.
Más de la serie Cómo invertir de MarketWatch:
¿Debo usar un 401 (k) o una IRA para ahorrar para la jubilación? ¿Una cuenta tradicional o la versión Roth? Esto es lo que debes saber
Acabas de heredar una IRA: qué hacer ahora y cómo no equivocarte
¿Cómo puedo saber si este fondo ESG es legítimo o solo es un lavado verde?
Fuente: https://www.marketwatch.com/story/saving-for-college-the-pros-and-cons-of-529-savings-plans-prepaid-plans-and-how-to-decide-11636561341? siteid=yhoof2&yptr=yahoo