A medida que se acerca a la edad de 72 años, es hora de comenzar a pensar en obtener las distribuciones mínimas requeridas (RMD, por sus siglas en inglés) de sus cuentas de jubilación, como 401 (k) s, 403(b)s, y cuentas individuales de jubilación (IRA). Hay muchas reglas y requisitos que deben tenerse en cuenta en torno a estos retiros obligatorios, sin mencionar las ramificaciones fiscales.
Para evitar errores costosos, como retirar la cantidad equivocada u olvidarse de tomar una distribución por completo, es una buena idea hacer un plan a largo plazo que establezca su cronograma de distribución de jubilación.
¿Qué es una distribución mínima requerida?
Una RMD es un retiro anual obligatorio de una cuenta de retiro como una IRA o 401(k). Es la cantidad mínima que debe retirar después de alcanzar cierta edad para cumplir con las leyes fiscales federales.
“Después de cumplir 72 años, el IRS requiere que distribuyas parte de tus ahorros para la jubilación cada año de cuentas de jubilación calificadas como 401(k), 403(b) y la mayoría de las cuentas IRA”, dice Sri Reddy, vicepresidente sénior de jubilación. soluciones para Principal Financial Group. “Sin embargo, hay ciertas exenciones que califican para la demora: si alguien todavía está trabajando a los 72 años y no posee más del 5% de un negocio, puede esperar para comenzar RMD hasta el 1 de abril, después del año en que se jubila. .”
Las cuentas IRA Roth, que se financian con dinero después de impuestos, representan otra excepción a las reglas de distribución. No se requieren distribuciones mínimas con estas cuentas, lo que significa que el propietario original puede dejar el dinero en la IRA durante toda su vida si así lo desea.
Ayuda ahorros para la jubilación cuentas, las distribuciones mínimas requeridas deben tomarse durante la jubilación, ya sea que necesite o no el dinero.
“Tomar la RMD es una tarea de rutina para muchos jubilados, pero hay situaciones específicas en las que se deben considerar más sus opciones”, dice Melissa Shaw, asesora de gestión patrimonial de TIAA.
Errores a evitar con las distribuciones mínimas requeridas
1. Retrasar su primera RMD
Por lo general, debe tomar las RMD antes del 31 de diciembre de cada año. Sin embargo, durante el primer año después de cumplir 72 años y estar jubilado, tiene hasta el 1 de abril del año siguiente para recibir su distribución inicial.
Pero si aprovecha ese plazo extendido, tendrá que realizar dos distribuciones dentro de un plazo de 12 meses. Esto se debe a que aún deberá tomar su próxima distribución mínima anual antes del 31 de diciembre de ese año.
Tomar dos RMD en un año puede afectar sus ingresos anuales, ya que las distribuciones se gravan como ingresos ordinarios. Demasiados ingresos en un año de cuentas de jubilación potencialmente puede ponerlo en una categoría impositiva más alta.
2. Olvidarse de tomar su RMD
Otro error común es simplemente olvidar tomar su RMD. El IRS impone una multa del 50 % sobre el monto de la RMD si no lo toma antes de la fecha límite anual.
“Esta es una sanción completamente evitable”, dice Shaw. “La mayoría de las instituciones financieras le brindan opciones para configurar retiros automáticos de RMD cada año. Estos retiros se pueden establecer en distribuciones mensuales si necesita reemplazar sus ingresos, distribuciones semestrales, distribuciones trimestrales o distribuciones anuales. Automatizar sus retiros de RMD es una buena manera de asegurarse de que se solucione, incluso si se olvida de ello".
3. Combinación de tipos de planes para cumplir con las RMD
Para aquellos que tienen varios tipos de cuentas de jubilación, es importante comprender las reglas relativas a las distribuciones anuales para cada cuenta individual. Lo que es más importante, no se le permite utilizar retiros de diferentes tipos de cuentas de jubilación, tales como una IRA y 401 (k)—para alcanzar el umbral RMD anual para una de esas cuentas.
Por ejemplo, no puede realizar retiros tanto de una cuenta IRA tradicional y tu 401 (k) para simplemente cumplir con los requisitos de RMD para su IRA tradicional. Por otro lado, si tiene varias cuentas de jubilación del mismo tipo, como varias cuentas IRA tradicionales, puede usar los retiros en esas cuentas para cumplir con su RMD anual para una.
“Si alguien tiene más de una cuenta IRA tradicional, puede tomar la RMD total de IRA de una de las IRA o de cualquier combinación de ellas”, explica Reddy.
También hay una distinción que debe comprender con respecto a los planes de empleo que tiene con empleadores anteriores con los que pudo haber trabajado a lo largo de su carrera. Aquí también hay matices específicos que deben seguirse cuidadosamente.
“Para aquellos con un plan de jubilación patrocinado por un empleador de un empleador anterior, la RMD debe tomarse directamente de ese plan. Si tienen más de un plan de jubilación anterior, se requiere tomar RMD de cada plan por separado, sin que se permita la consolidación”, agrega Reddy.
4. Combinar RMD con su cónyuge
Si bien hay una gran cantidad de beneficios financieros a considerar como parte de un matrimonio, las cuentas de jubilación deben mantenerse individualmente. no son conjuntas activos. Y esa realidad afecta la forma en que se manejan las RMD. A menudo, las parejas asumen que pueden sacar toda la distribución anual requerida de la cuenta de uno de los cónyuges. Pero ese no es el caso.
“Esto se verá como una distribución perdida para el cónyuge que no se retira, activando la pauta de impuestos especiales del 50% sobre esa distribución”, dice Reddy. “Además, esa distribución más grande del cónyuge que se retira puede tener varias implicaciones fiscales, incluida la posibilidad de empujar [el ingreso anual] a un nivel de ingresos diferente”.
5. Retirar la cantidad incorrecta
Finalmente, es importante calcular sus RMD correctamente. Retirar menos de su RMD, por ejemplo, puede resultar en una sanción fiscal de hasta el 50 % del monto que debe retirar. Hay calculadoras de RMD disponibles en línea que pueden ayudarlo a resolver la complicada tarea de determinar el monto de retiro correcto.
Lo que es más importante, debe calcular su RMD anual utilizando el saldo de la cuenta al 31 de diciembre del año anterior. Pero esa no es la única consideración.
“Los RMD se calculan dividiendo el saldo al 31 de diciembre de cada cuenta por la esperanza de vida, según lo estimado por las tablas de esperanza de vida del IRS”, explica Reddy. “A medida que los jubilados envejecen y la esperanza de vida disminuye, la RMD aumentará. A los 90 años, por ejemplo, el monto del retiro es casi el 10% del valor de una cuenta”.
El IRS proporciona hojas de trabajo para ayudar con estos cálculos. Además, muchas instituciones financieras calculan la RMD para los participantes del plan. Sin embargo, el titular de la cuenta sigue siendo responsable de retirar la cantidad correcta.
Hacer un plan a largo plazo para las distribuciones mínimas requeridas
Una de las mejores maneras de realizar un seguimiento de sus RMD y administrar las facturas de impuestos asociadas con sus retiros es desarrollar un plan a largo plazo que mapee sus distribuciones. Esto es particularmente esencial si tiene varias cuentas de jubilación con las que tendrá que hacer malabarismos.
Hablar con un asesor financiero puede ser útil al desarrollar este tipo de plan.
“Al considerar un plan a largo plazo, es importante tener en cuenta las necesidades básicas, los posibles gastos de atención médica y el estilo de vida que desea llevar durante la jubilación”, dice Reddy. “Esto lo ayudará a comprender su plan de retiro cuando llegue el momento de tomar un RMD todos los años. Estas consideraciones deben ser pensadas en los cinco o más años previos a su jubilación propuesta”.
La comida para llevar
Las distribuciones mínimas requeridas pueden tener un impacto significativo en sus ingresos de jubilación. Si no cumple con los plazos de retiro o retira la cantidad incorrecta, puede generar consecuencias costosas, incluida una multa fiscal del 50% en su RMD y colocarlo en una categoría impositiva más alta para el año. También es fundamental comprender las reglas y regulaciones que rigen cómo cumplir con las RMD anuales de diferentes tipos de cuentas de jubilación.
Crear un plan a largo plazo que determine cómo se manejarán sus RMD y cuándo se tomarán puede ayudarlo a evitar errores costosos.
Esta historia apareció originalmente en Fortune.com
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Fuente: https://finance.yahoo.com/news/required-minimum-distribution-mistakes-avoid-140600812.html