Muchas personas se preguntan si deberían invertir en dividendos calificados o no calificados y cuáles son las diferencias. La mayor diferencia está en cómo se grava cada uno. Para ayudarlo a determinar qué acciones que pagan dividendos podrían tener un lugar en su cartera individual, debe examinar los estados financieros de la empresa, el rendimiento de dividendos, las perspectivas para el futuro y su propia tolerancia al riesgo. También determina si los dividendos son dividendos regulares o dividendos calificados. Eso hace una diferencia significativa en las acciones en las que invierte debido a las diferencias en los impuestos. A asesor financiero puede ayudarlo a encontrar los mejores dividendos para su cartera e incluso administrar sus activos en su nombre.
¿Qué son los ingresos por dividendos?
Los ingresos por dividendos son parte del flujo de ingresos de las acciones ordinarias y provienen de una parte de las ganancias de una empresa, pagadas a los accionistas de manera regular. El resto de las ganancias después de que se pagan los dividendos se reinvierte en la empresa. No todas las empresas pagan dividendos a los accionistas. Los ingresos por dividendos son especialmente importantes en tiempos de caída de los mercados bursátiles, ya que invertir por valor suele ser una estrategia más inteligente que invertir por crecimiento.
Acciones con una sustancial rentabilidad por dividendo por lo general no crecen rápidamente. Se consideran acciones de valor. Inversión de valor suele ser una estrategia importante durante una recesión o un mercado bajista. Los ingresos por dividendos están gravados. Cuando explore los dividendos calificados frente a los no calificados, descubrirá las diferencias en la tributación de los distintos tipos de dividendos.
Dividendos calificados
Si los dividendos que recibe se clasifican como dividendos calificados, paga impuestos sobre ellos al tasa de ganancias de capital. La tasa de ganancias de capital suele ser más baja que la tasa impositiva sobre los dividendos ordinarios o no calificados. Si es una persona de bajos ingresos, es posible que no tenga que pagar impuestos al gobierno federal sobre la parte de sus dividendos que se clasifican como dividendos calificados.
Si recibe ingresos por dividendos calificados, la tasa del impuesto sobre las ganancias de capital es del 20 %, 15 % o 0 %, según sus ingresos. A menudo es más rentable recibir dividendos calificados que dividendos ordinarios. Los dividendos deben cumplir con estos criterios para ser considerados dividendos calificados:
El dividendo debe ser pagado por una empresa estadounidense o una empresa extranjera calificada.
Si compra acciones en o antes de la fecha ex dividendo y luego mantenerlo durante al menos 61 días antes de que se pague el próximo dividendo, entonces el dividendo es un dividendo calificado.
La acción debe cumplir con el período de tenencia. Para que los dividendos sean gravados a la tasa de ganancias de capital, el período de tenencia puede ser de 60 días para fondos mutuos y acciones ordinarias y de 90 días para acciones preferentes. Si no cumple con el período de tenencia, el dividendo no será calificado.
Los dividendos no figuran en el Servicio de Impuestos Internos (IRS) como aquellos que no califican para el estado preferencial.
Los dividendos no deben ser distribuciones de ganancias de capital o pagos de organizaciones exentas de impuestos.
Dividendos ordinarios (no calificados)
La mayoría de los dividendos pagados por una corporación son dividendos ordinarios y no se ajustan a los criterios de dividendos calificados. Esto significa que están gravados a su tasa de impuesto sobre la renta marginal individual. La tasa impositiva marginal es la tasa impositiva sobre la renta que se paga sobre el último dólar de ingresos obtenidos por el inversionista. En casi todas las circunstancias, los dividendos calificados son mejores para el inversionista que los dividendos ordinarios.
Si su categoría impositiva es superior al 15 por ciento pero inferior a la categoría impositiva superior del 37 por ciento, paga el 15 por ciento sobre los dividendos calificados. Si su categoría impositiva es del 37 por ciento, paga el 20 por ciento sobre los dividendos calificados. Esto es significativo cuando se comparan dividendos ordinarios y dividendos calificados. Una regla general que ahorrará dinero es mantener inversiones que paguen dividendos ordinarios en cuentas con ventajas impositivas como Cuentas de Retiro Individual (IRA) tradicionales. Los dividendos calificados se pueden mantener en cuentas imponibles ya que la tasa impositiva probablemente sea más baja.
El Servicio de Impuestos Internos (IRS, por sus siglas en inglés) informa que los contribuyentes asumen que cualquier dividendo pagado en acciones ordinarias o preferentes es un dividendo ordinario a menos que la corporación emisora u otro organismo le indique lo contrario. Las empresas que casi siempre emiten dividendos ordinarios en lugar de dividendos calificados incluyen las siguientes:
Planes de reinversión de dividendos (DRIP) y los pagos en lugar de dividendos también están gravados a una tasa más alta. Los dividendos le serán informados el Formulario del IRS 1099-DIV y especificados como dividendos ordinarios o calificados.
Lo más importante es...
Los ingresos por dividendos son una parte valiosa de su retorno de la inversión en acciones. Si usted es un inversionista de ingresos o valor, generalmente elige acciones con mayores rendimientos de dividendos. Los ingresos por ganancias de capital, que provienen de un aumento en el precio de las acciones, son importantes en un mercado en alza, pero los ingresos por dividendos toman la delantera durante una economía en recesión. La mayoría de los dividendos son dividendos ordinarios que se gravan a la tasa impositiva marginal de un inversionista. Los dividendos ordinarios deben mantenerse en un con ventajas impositivas cuenta si es posible.
Consejos para invertir
No siempre es sencillo determinar los tipos de inversiones que debe realizar. Puede ser conveniente obtener el asesoramiento profesional de un asesor financiero al invertir para ayudarlo a encontrar la combinación adecuada de activos. Si no tiene un asesor financiero, encontrar uno no tiene por qué ser difícil. Herramienta gratuita de SmartAsset puede ayudarlo a encontrar un asesor financiero compatible que no solo pueda ayudarlo a elegir acciones en función de sus preferencias, sino que también pueda lidiar con las implicaciones fiscales de los dividendos calificados frente a los no calificados. Puede elegir entre tres asesores financieros calificados en su área local. Si estás listo, Empezar ahora.
Un asesor financiero no solo puede ayudarlo con sus ingresos por dividendos, sino que, sin importar cuáles sean las condiciones del mercado, un asesor puede ayudarlo a elegir inversiones con un rendimiento adecuado en función de sus preferencias de riesgo. Averigüe cuánto puede costar un asesor financiero utilizando Herramienta gratuita de SmartAsset.
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El puesto Dividendos Calificados vs. No Calificados apareció por primera vez en Blog de activos inteligentes.
Fuente: https://finance.yahoo.com/news/qualified-vs-non-qualified-dividends-140023746.html