Si realmente desea acelerar sus ahorros para la jubilación y minimizar los impuestos sobre la renta, lo mejor que puede ser es un profesional al final de su carrera en la práctica privada. Cuando gana mucho dinero y está cerca de la edad de jubilación, tiene opciones de ahorro que van mucho más allá de los niveles del plan 401(k) típico del lugar de trabajo.
Pero también puede ahorrar más y reducir su carga fiscal si es un conductor de viajes compartidos, una niñera o simplemente cualquier persona con un trabajo extra. Siempre que pueda manejar un poco de papeleo adicional y algunas tarifas, puede configurar un plan de jubilación individual y disfrutar de límites más altos que la mayoría de los empleados.
El El IRS anunció recientemente nuevos niveles máximos de contribución para la jubilación para 2023, y la mayoría de las personas se enfocan en la cantidad permitida para los aplazamientos de empleados en un plan 401(k), que será de $22,500, con $7,500 adicionales para los mayores de 50 años. Para cuentas IRA y Roth tradicionales, son $6,500 con $1,000 adicionales para ponerse al día.
Llegas a los números más grandes cuando estás en la posición de ser tanto el empleado como el empleador. Para SEP IRA o planes individuales 401(k), las cuales están diseñadas para quienes radican el Anexo C de ingresos por cuenta propia, se puede diferir hasta el límite total permitido tanto para el empleado como para el empleador, que será de $66,000 para el 2023, más la aportación de recuperación de $7,500. Para los planes de pensión de saldo en efectivo, un tipo de plan de beneficios definidos que puede configurar usted mismo como profesional independiente, el IRS dice que puede diferir hasta $265,000.
“No todos pueden ahorrar más para la jubilación, pero si puede hacer esto, aumenta la cantidad que puede albergar”, dice Tom Balcom, un asesor financiero certificado que dirige 1650 Wealth Management en Lauderdale-by-the-Sea, Fla., y que utiliza un plan de pensiones de saldo en efectivo para sus propios ahorros de jubilación.
Límites más altos para personas con mayores ingresos
La razón por la que puede tener un límite tan alto para los planes de pensión con saldo de efectivo es que se calculan mediante un sistema diferente al 401(k) estándar. Un plan de beneficios definidos se enfoca en el monto del beneficio y utiliza cálculos actuariales basados en la edad y los ingresos del participante para determinar cuál puede ser la contribución para el año. Entonces, una persona mayor que gana mucho dinero puede ahorrar mucho más que una persona más joven que gana un salario inicial.
Si suena complicado, es porque lo es. No puede hacer los cálculos actuariales usted mismo, por lo que debe contratar a un administrador externo a un costo de varios miles de dólares al año.
Los empresarios independientes que hacen este movimiento generalmente lo consideran después de pasar por varias otras opciones de planes. Podrían comenzar en sus años más jóvenes con un plan con un monto diferido más bajo y luego cambiar cuando su edad e ingresos justifiquen los números más altos.
La mayoría no empiezan en absoluto, por supuesto. Solamente El 13% de los autónomos participa en un plan de jubilación en comparación con el 75% de los trabajadores tradicionales, según un análisis de Pew Charitable Trusts.
El final del juego con un plan de saldo de efectivo no es necesariamente obtener un pago similar a una anualidad como lo haría con una pensión. Sus ganancias se acumulan en una cuenta muy parecida a una 401(k) y la mayoría de los usuarios planean transferir los fondos a una cuenta IRA al jubilarse y administrar las cuentas por su cuenta.
“La flexibilidad de cambiar a IRA es excelente a largo plazo”, dice Balcom. “Puedo anualizar por la forma en que estructuro la cartera”.
Abrir y mantener una SEP IRA o un solo 401(k) es mucho más fácil. Por ejemplo, puede iniciar un plan Single (k) Plus en Ubiquity Retirement + Savings por $350, con una tarifa mensual de $35 y tarifas de inversión recurrentes, dice Chad Parks, fundador y director ejecutivo de Ubicuidad Jubilación + Ahorro. También puede obtener estos planes de la mayoría de los principales corredores, como Fidelity, Schwab y Vanguard, con características y costos que varían según el proveedor.
Para estos planes, puede contribuir hasta la cantidad máxima permitida de $22,500 como empleado primero y luego puede contribuir más como empleador. Para un SEP, es el 25% de su ingreso neto de trabajo por cuenta propia hasta el límite máximo combinado de $66,000 para 2023. Para un 401(k) individual, puede contribuir con todos sus ingresos de trabajo por cuenta propia, hasta el límite máximo combinado de $66,000 en 2023, por lo que la mayoría de las veces resulta ser un monto en dólares más alto que el SEP.
Si tiene dinero extra que desea contribuir, asegúrese de coordinarlo con las contribuciones que usted y su empleador principal están haciendo en otras cuentas, dice Sean Mullaney, planificador financiero y CPA con sede en Woodland Hills, California, y autor de un nuevo libro sobre solo 401 (k) s. “Los límites son por persona, no por plan”, dice Mullaney.
Mullaney calcula que se necesitarían alrededor de $ 230,000 en ingresos del Anexo C para maximizar un 401 (k) individual en 2023. Para aquellos que presentan una corporación S, pueden alcanzar un máximo de $ 174,000 de ganancias W-2.
Aún más beneficios fiscales
Los que más se benefician de este enfoque superan el tope de ingresos para el 20% Deducción de ingresos comerciales calificados (QBI), que se implementó en 2018 como parte de la Ley de Empleo y Reducción de Impuestos. Ese límite era de $170,050 para contribuyentes individuales y $340,100 para contribuyentes conjuntos en 2022.
“Muchos profesionales de altos ingresos no pueden participar”, dice Mullaney.
Ahí es donde entra en juego la planificación fiscal. Si difiere suficientes ingresos para estar por debajo del límite, puede obtener hasta un 20% adicional de descuento en su factura de impuestos.
“El juego se convierte en deduce, deduce, deduce mientras trabajas”, dice Mullaney.
Todavía hay tiempo para reducir sus ingresos de 2022 y hacer planes para aplazar la jubilación del trabajo por cuenta propia antes de que finalice este año. Si configura el tipo de plan que desea ahora, tiene hasta la fecha límite de presentación de impuestos para hacer sus contribuciones para 2022, y luego puede pasar a 2023 con los nuevos límites más altos.
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Source: https://www.marketwatch.com/story/forget-the-22-500-limit-some-workers-can-supersize-their-tax-deferred-retirement-savings-up-to-265-000-in-2023-11667238372?siteid=yhoof2&yptr=yahoo