Llevé al máximo mi plan 401(k) de trabajo. ¿Debería obtener un plan de compensación ejecutiva diferida?

¿Estás maximizando el plan 401(k) tienes en el trabajo cada año? ¿Todavía le queda dinero para ahorrar e invertir después de contribuir al máximo a su 401(k) y tal vez una IRA o dos? Si es así, quizás desee considerar contribuir a un plan ejecutivo de compensación diferida. Un plan ejecutivo de compensación diferida permite a los empleados de altos ingresos aplazar el pago de impuestos sobre una parte de sus ingresos hasta la jubilación. Así es como funciona.

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Definición de planes de compensación diferida para ejecutivos

Un plan de compensación diferida para ejecutivos permite a los empleadores diferir una parte de los ingresos de sus ejecutivos para que paguen impuestos más adelante cuando comiencen a retirarlos. Contribuir a un plan de compensación diferida para ejecutivos le permite a un ejecutivo proteger parte de sus ingresos de los impuestos hasta que estén en una categoría impositiva más baja en un momento posterior, generalmente al jubilarse.

Los participantes en un plan de compensación diferida para ejecutivos tienen que decidir cuándo comenzar a recibir distribuciones cuando se inscriben en el plan. Dependiendo de su edad cuando se inscriba, puede ser difícil anticipar su fecha de jubilación correcta. Cuanto más largo sea el período de tiempo entre la inscripción en un plan y la jubilación, más difícil será predecir su fecha de jubilación. Muchos participantes eligen una fecha de jubilación que cae al final de sus 60 años o antes de que comiencen a recibir distribuciones de su 401(k) o planes de retiro individuales (IRA).

También es necesario especificar cómo desea tomar su distribución cuando se inscribe por primera vez. Debe indicar que desea una distribución de suma global o pagos iguales durante un cierto número de años. Si desea cambiar cuándo o cómo tomará las distribuciones de un plan de compensación diferida para ejecutivos, es difícil. Es posible que deba esperar hasta cinco años antes de que el cambio se refleje en los términos de su plan.

Ofrecer a los empleados acceso a un plan de compensación diferida para ejecutivos es un beneficio valioso para los empleados. Tener un plan de este tipo puede atraer ejecutivos bien calificados. También puede evitar que los ejecutivos se vayan a trabajar para un competidor porque perderían su capacidad de hacer contribuciones futuras.

Tipos y categorías de planes de compensación diferida

Hay dos tipos de planes de compensación diferida. Él plan calificado debe cumplir con las reglas de la Ley de Seguridad de Ingresos y Jubilación de Empleados (ERISA, por sus siglas en inglés). Los planes calificados incluyen 401 (k), 403 (b) y 457 plans. Estos planes deben ofrecerse a todos los empleados. También hay un límite de cuánto puede contribuir cada año en los planes calificados. Los planes de compensación diferida para ejecutivos son planes no calificados o NQDC. Las reglas no son tan estrictas para estos planes como lo son para los planes calificados.

Hay cuatro categorías de planes ejecutivos de compensación diferida. Reducción de salario y los planes de aplazamiento de bonificación son muy parecidos planes de aportación definida. SERPs y los planes de beneficios en exceso son financiados por el empleador y actúan como planes de beneficios definidos.

Pros y contras de los planes de compensación diferida para ejecutivos

Hay varias diferencias importantes entre estos planes. Las siguientes son algunas de las ventajas de un plan de compensación diferida para ejecutivos. Solo recuerde que esta no es una lista exhaustiva:

Hay límites de contribución cada año para un 401 (k), pero no para el plan de compensación diferida, a menos que haya límites del plan.
Debe comenzar a recibir distribuciones antes de los 72 años si tiene un 401 (k). No es necesario bajo compensación diferida.
Si el ejecutivo gana mucho y desea diferir una mayor parte de sus ingresos para fines fiscales actuales, el plan de compensación diferida lo permite.
Los planes de compensación diferida para ejecutivos se pueden adaptar a determinadas clasificaciones de empleados.

Estas son algunas de las desventajas del plan de compensación diferida para ejecutivos:

Si la empresa en la que trabaja va a la quiebra, los fondos 401(k) están protegidos. Este no es el caso de los fondos en un plan ejecutivo de compensación diferida. Podrías tomar una pérdida del 100%.
Puede recibir distribuciones por dificultades financieras, en cualquier momento después de los 59.5 años, si tiene un 401 (k). Debe seguir el programa de distribución que estableció cuando se inscribió en un plan de compensación diferida para ejecutivos.
Si pierde su trabajo, puede transferir el dinero de su 401 (k) a una IRA oa un plan 401 (k) patrocinado por su nuevo empleador. El propietario de un plan de compensación diferida no tiene opción de reinversión.
El propietario de un 401 (k) puede solicitar un préstamo de la cuenta. Los planes de compensación diferida para ejecutivos no permiten préstamos.
Por lo general, no tiene tantas inversiones para elegir como con un 401 (k).

Decidir sobre un programa de compensación diferida para ejecutivos

Antes de decidir invertir en un plan de compensación diferida para ejecutivos, considere estas preguntas:

¿Contribuye habitualmente el monto total a las cuentas de jubilación tradicionales? Si la respuesta es sí, es posible que desee considerarla.
¿Qué tipo de distribución desea de un plan de compensación diferida para ejecutivos? Planes que pagar distribuciones de suma global no siempre son tan beneficiosos como los planes que ofrecen distribuciones durante muchos años.
¿Es la empresa financieramente segura? Antes de invertir, debe determinar la estabilidad financiera de su empresa. Las empresas más antiguas y establecidas pueden ser más seguras que las nuevas empresas.
¿Qué tipo de inversión está disponible con el plan? Algunos planes ofrecen una tasa de rendimiento fija o variable en sus planes de compensación diferida. Otros ofrecen una gama de posibles inversiones en otras inversiones, como acciones.
¿Cuál es mi situación fiscal y de inversión? Primero, fíjese si tiene los ingresos disponibles para invertir en el plan. Luego, observe cómo afectará su situación fiscal.

Lo más importante es...

Ejecutivos de alto nivel en reunión informal

Los planes de compensación diferida para ejecutivos son una excelente manera de atraer y retener a ejecutivos de altos ingresos, ya que no pueden reinvertir sus contribuciones y conservarlas cuando se jubilen. Si es un ejecutivo, conozca estos planes antes de invertir, incluidos los pros y los contras. Si aún necesita ingresos con protección fiscal después de maximizar sus opciones tradicionales de cuenta de jubilación, este plan puede ser su boleto si su empresa es financieramente estable.

Consejos para la jubilación

La planificación de la jubilación es compleja, por lo que tiene mucho sentido contratar a un asesor financiero mientras trabaja en los diversos aspectos de la misma. Encontrar un asesor financiero calificado no tiene por qué ser difícil. Herramienta gratuita de SmartAsset lo conecta con hasta tres asesores financieros en su área, y puede entrevistar a sus asesores sin costo alguno para decidir cuál es el adecuado para usted. Si está listo para encontrar un asesor, Empezar ahora.
Ingrese al Calculadora de jubilación SmartAset para estimar cuánto dinero necesitará en la jubilación. Le ayudará a determinar si debe invertir en un programa de compensación diferida para ejecutivos.

El puesto Planes de compensación diferida para ejecutivos apareció por primera vez en Blog de activos inteligentes.

Fuente: https://finance.yahoo.com/news/ive-maxed-401-k-plan-140004329.html