Relájense, californianos: el reembolso de impuestos de clase media que recibieron el año pasado no estará sujeto a impuestos federales.
El Servicio de Impuestos Internos emitió guía largamente esperada el viernes por la tarde, diciendo que “determinó que no cuestionará la tributación de los pagos relacionados con el bienestar general y el alivio de desastres”. El reembolso de impuestos de la clase media de California entra en esa categoría, dijo la agencia, al igual que los pagos en otros 16 estados.
Según el IRS, no necesitará declarar el pago como ingreso en su declaración de 2022. Por lo tanto, los destinatarios pueden ignorar el formulario federal 1099-MISC enviado el mes pasado por la Junta de Impuestos de Franquicias del estado.
Los contadores de California se habían estado quejando durante semanas sobre la negativa del IRS a aclarar el problema. Y el jueves, el servicio interno de defensa del contribuyente del IRS agregó su voz en una entrada de blog.
“Dar a los contribuyentes la opción de esperar para presentar sus declaraciones y recibir sus reembolsos o presentar declaraciones ahora que el IRS puede determinar más tarde que son inexactas no es aceptable”, dijo el Defensor Nacional del Contribuyente. El defensor es una división independiente dentro del IRS que ayuda a los contribuyentes a resolver problemas con la agencia.
“Este era un problema conocido, con ramificaciones para decenas de millones de contribuyentes, preparadores de declaraciones de impuestos (que todavía preparan la mayoría de las declaraciones de impuestos federales sobre la renta) y desarrolladores de software de impuestos. El hecho de no haber identificado y resuelto este problema antes de la temporada de presentación sugiere que alguien, o todos, estaban dormidos en el interruptor”.
Aunque el IRS ha publicado varias guías sobre las complejidades del código fiscal federal, dudó en aclarar cómo los hogares de California deben tratar los $ 200 a $ 1,050 que recibieron del reembolso de impuestos de la clase media del estado. La confusión surgió del hecho de que los pagos no eran en realidad devoluciones de impuestos, sino solo (a falta de un término mejor) dádivas. Si fueran reembolsos de impuestos, los federales los considerarían ingresos gravables solo para los destinatarios que detallan sus deducciones y cancelan sus impuestos estatales.
Y aunque los pagos se financiaron con dólares federales de ayuda por el COVID-19, no tenían como objetivo explícito ayudar a las personas afectadas por la pandemia, una designación que los habría eximido de los impuestos federales. En cambio, California facturó el dinero como alivio de los altos precios de la gasolina en el estado.
La semana pasada, el IRS instó a los contribuyentes que no estaban seguros de cómo tratar estos pagos a posponer la presentación sus declaraciones federales, prometiendo ofrecer claridad a al menos algunos contribuyentes esta semana.
Matthew Frankel, planificador financiero certificado y colaborador del Sitio web financiero de Motley Fool, dijo que los 17 estados que emitieron algún tipo de reembolso el año pasado generalmente usaron dinero federal de alivio de COVID para pagarlos. Sin embargo, el objetivo declarado de la ayuda generalmente era ayudar a los hogares a hacer frente a la inflación, dijo Frankel.
Este tipo de reembolsos deberían estar exentos de impuestos federales, dijo, porque caen bajo la “exclusión de bienestar general”. Esa categoría cubre los pagos que hace un estado para beneficiar al público en general, como los cheques que California envió a hogares de ingresos bajos y moderados en 2021 como parte de la Estímulo del Estado Dorado .
En la guía del viernes, el IRS dijo que determinar si un pago se ajustaba a las categorías exentas de impuestos de asistencia social general o ayuda en caso de desastre era "una investigación compleja que depende de una serie de consideraciones".
Dada la naturaleza de los pagos y la necesidad de “certeza y claridad” de los contribuyentes, el IRS dijo que “no cuestionará el tratamiento del pago de 2022 como excluible de los ingresos en una declaración original o enmendada”. Una de las razones, dijo, fue “el hecho de que la declaración de emergencia pandémica finaliza en mayo de 2023, lo que hace que esto sea un problema solo para el año fiscal 2022”.
La mayoría de los californianos recibieron su reembolso de impuestos de clase media en 2022, pero algunos pagos salieron este año.
La Junta de Impuestos de Franquicias del estado ha dicho que California no gravará los pagos. No ofreció orientación sobre si el dinero estaría sujeto a impuestos federales.
H&R Block no esperó a que el IRS se saliera de la cerca, dijo Frankel; el servicio ha estado tratando el Reembolso de Impuestos para la Clase Media como exento de impuestos federales y sin esperar a presentar declaraciones. De manera similar, dijo, el software TurboTax de Intuit está tratando los pagos como exentos de impuestos.
Los profesionales de impuestos dicen que los californianos deben presentar sus declaraciones lo antes posible. Eso se debe a que alrededor del 75% de los hogares deben recibir un reembolso: el promedio fue un poco más de $3,000 el año pasado - y cuanto más esperen para reclamarlo, más tiempo estarán prestando dinero a los federales sin intereses. Peor aún, advierten algunos expertos en impuestos, cuanto más tarde presente su declaración, mayor será el riesgo de que un estafador use su número de Seguro Social robado para tratar de reclamar su reembolso antes que usted.
Esta historia apareció originalmente en Los Angeles Times.
Fuente: https://finance.yahoo.com/news/taxpayer-advocate-blasts-irs-delay-184629871.html