Tabla de distribución mínima requerida (RMD) de IRA para 2023

An cuenta de jubilación individual, más comúnmente conocida como IRA, es un buen lugar para ahorrar para su jubilación. Sin embargo, una vez que alcance cierta edad, deberá comenzar a retirar una cantidad mínima de su cuenta cada año, denominada distribución mínima requerida (RMD). La tabla RMD que proporciona el IRS puede ayudarlo a determinar cuánto debe retirar. Esta guía lo guiará a través de cómo usar la tabla RMD, explicará lo que significa para su jubilación y analizará qué sucede si no alcanza la distribución mínima requerida para un año determinado. Si tiene preguntas sobre cómo administrar su dinero durante la jubilación, considere hablar con un asesor financiero.

Tabla de distribución mínima requerida (RMD) de IRA para 2023

La edad para retirar dinero de las cuentas de jubilación se incrementó en 2020 de 72 a 70.5 años. Sin embargo, la Ley SECURE 2.0 elevó la edad para los RMD a 73 años para aquellos que cumplan 72 en 2023. Por lo tanto, su primer RMD debe tomarse antes del 1 de abril del año después del cual cumple 72 (73 en 2023). Después de eso, sus RMD deben tomarse antes del 31 de diciembre de cada año. El no hacerlo significa una penalización del 50% de la RMD requerida. Los jubilados pueden retirar sin penalización más de la RMD.

Aquí está la tabla RMD para 2023, basada en el Tabla uniforme de por vida del IRS, que es la tabla más utilizada (Es la Tabla 3 en la página 65). El IRS tiene otras tablas para cuentahabientes y beneficiarios de fondos de jubilación cuyos cónyuges son mucho más jóvenes.

Distribuciones mínimas requeridas de IRA  Edad Período de distribución en años72 27.4 73 26.5 74 25.5 75 24.6 76 23.7 77 22.9 78 22.0 79 21.1 80 20.2 81 19.4 82 18.5 83 17.7 84 16.8 85 16.0 86 15.2 87 14.4 88 13.7 89 12.9 90 12.2 91 11.5 92 10.8 93 10.1 94 9.5 95. 8.9 96 8.4 97 7.8 98 7.3 99 6.8 100 6.4 101 6.0 102 5.6 103 5.2 104 4.9 105 4.6 106 4.3 107 4.1 108 3.9 109 3.7 110 3.5 111 3.4 112 3.3 113 3.1 114 3.0 115 2.9 116 2.8 117 2.7 118 y por encima de 2.5 Cómo calcular su RMD

Entonces, ¿cómo puede calcular cuánto necesita sacar según la tabla anterior? Aquí está como hacer el calculo:

La historia continúa

1. Calcule el saldo de su cuenta IRA.

2. Busque su edad en la tabla y anote el número del período de distribución.

3. Divida el saldo total de su cuenta por el período de distribución. Esta es su distribución mínima requerida.

Asegúrese de hacer esto para todas las cuentas IRA tradicionales que tenga a su nombre. Una vez que sume todas las distribuciones mínimas requeridas para cada una de sus cuentas, puede sacar ese monto total de cualquiera de sus cuentas IRA. No tiene que tomar la distribución mínima de cada cuenta siempre y cuando el dinero total que retire se sume.

Esto solo se aplica a las cuentas IRA tradicionales, no IRA Roth. Tenga en cuenta que la tabla RMD anterior tampoco se aplica a usted si tiene un cónyuge que es el único beneficiario de su IRA y que es más de 10 años menor que usted.

¿Por qué existen las RMD?

Es posible que se pregunte por qué se requiere una distribución mínima para su IRA. Después de todo, es su dinero, entonces, ¿por qué no puede sacarlo de su cuenta a su propio ritmo? La respuesta a esta pregunta es la misma que la respuesta a muchas preguntas cuando se trata de asuntos financieros: impuestos.

No paga impuestos sobre el dinero en su IRA cuando lo deposita. En cambio, paga impuestos cuando retira los fondos durante la jubilación. El dinero se gravará de acuerdo con su nivel impositivo actual. Esto es beneficioso si se encuentra en una categoría impositiva más baja al jubilarse que cuando ganó el dinero por primera vez.

Si dejara todo su dinero en su IRA, eventualmente sería elegible para ser transferido como herencia y tal vez terminaría libre de impuestos. La distribución mínima requerida lo obliga a sacar algo de dinero mientras aún se puede gravar.

¿Qué sucede si no alcanza el monto de distribución mínimo requerido?

Tendrás que pagar una sanción fiscal bastante importante si no tomas la distribución mínima. Pagará una tasa impositiva del 50% sobre el dinero requerido que no se retiró. Entonces, si tiene 78 años y tiene un saldo de IRA de $ 100,000, su RMD para el año sería de $ 4,545.45 (que se calcula dividiendo su saldo por los años del período de distribución en la tabla anterior).

Sin embargo, hay pasos que puede seguir para corregir una fecha límite de RMD incumplida. El primer paso es corregir su error tomando la cantidad de RMD que anteriormente no tomó. A continuación, debe notificar al IRS de su error presentando Formulario 5329 del IRS y adjuntando una carta que explique por qué no realizó el retiro requerido. El IRS considerará renunciar al impuesto de multa debido a un "error razonable", que puede incluir una enfermedad, un cambio de dirección o un aviso incorrecto sobre su distribución.

Resumen Final

Si tiene una cuenta IRA, es posible que esté tratando de demorar la extracción de dinero de ella tanto como pueda para que sus inversiones puedan seguir generando intereses. Pero tendrás que hacer las distribuciones mínimas requeridas. La Ley SECURE 2.0 elevó la edad para los RMD a 73 años. La tabla de RMD, que se muestra arriba, enumera la distribución mínima requerida para su edad. Existen distribuciones mínimas requeridas para evitar que los jubilados nunca saquen el dinero, permitiendo así que los fondos pasen, sin impuestos, como una herencia.

Consejos De Jubilación

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• Además del dinero en su IRA, también debe contabilizar el Seguro Social. Para averiguar cuánto puede esperar recibir del gobierno cada año, use nuestro calculadora de seguridad social.

• Si desea configurar y planificar sus objetivos de jubilación, Calculadora de jubilación de SmartAsset puede ayudarlo a determinar cuánto necesitará ahorrar para jubilarse cómodamente.

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