¿Cómo calculo el ingreso bruto ajustado modificado para mis impuestos?

El IRS utiliza su ingreso bruto ajustado modificado (MAGI) para determinar si califica para importantes beneficios fiscales, como deducir contribuciones de su cuenta de jubilación individual (IRA) y hacer contribuciones a su Roth IRA. Muchos contribuyentes consultan a un asesor financiero para maximizar su estrategia fiscal para sus objetivos de jubilación. Echemos un vistazo a su ingreso bruto ajustado modificado y analicemos cómo puede afectar su factura de impuestos.

Definición fiscal de ingreso bruto ajustado modificado

En pocas palabras, su MAGI es la suma de sus ingreso bruto ajustado (AGI), sus ingresos por intereses exentos de impuestos y las deducciones específicas añadidas. El IRS utiliza MAGI para establecer si califica para ciertos beneficios fiscales, ya que puede ofrecer un panorama financiero más completo.

Para muchos contribuyentes, su MAGI es el mismo que su AGI. Pero, si tiene Seguro Social beneficios, intereses exentos de impuestos e ingresos extranjeros libres de impuestos, deberá volver a agregarlos a su AGI cuando calcule su MAGI.

Cálculo de su ingreso bruto ajustado

Antes de que pueda calcular su MAGI, necesitará saber cómo calcular su ingreso bruto ajustado. Su AGI muestra cuánto ingreso imponible tiene después de restar deducciones por encima de la línea de sus ingresos brutos.

Su ingreso bruto es su ingreso antes de impuestos. Incluye todas sus ganancias, propinas y salarios, además de intereses gravables, dividendos, beneficios de desempleo y distribuciones de jubilación sujetas a impuestos.

Al calcular su AGI, deducirá los ajustes de calificación que incluyen:

• Pagos de pensión alimenticia (si su divorcio finalizó antes de 2019)

• Gastos del educador

• cuenta de ahorro de salud (HSA) contribuciones

• deducciones de IRA

• Intereses de préstamos estudiantiles

Puede encontrar otras deducciones fiscales en su Formulario 1040.

Cálculo de su ingreso bruto ajustado modificado

Para obtener su MAGI, deberá volver a sumar los intereses y gastos que habría deducido de su AGI. Debido a que muchos de ellos son poco comunes, no se sorprenda si su MAGI y AGI son iguales.

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Estas deducciones incluyen:

Algunas exclusiones para ciertos gastos de adopción, ingresos devengados en el extranjero e ingresos de bonos de ahorro de EE. UU. también se vuelven a agregar para completar el cálculo de MAGI.

Cómo el IRS usa MAGI y AGI para calcular los beneficios

Tanto su MAGI como su AGI juegan un papel en la determinación de para qué deducciones y créditos califica. Y el IRS puede revisar su MAGI si su AGI no proporciona una representación precisa de su situación financiera.

Su AGI se utiliza para determinar exenciones y créditos fiscales específicos. Los créditos para el año fiscal 2022 incluyen cuidado de niños y dependientes, ancianos o discapacitados permanentes, adopción y la crédito tributario por ingreso del trabajo (EITC). Las exenciones comunes para 2022 incluyen deducciones detalladas totales, primas de seguro hipotecario, contribuciones caritativas y deducciones médicas calificadas.

En comparación, su MAGI afectará la cantidad de interés de préstamos estudiantiles que puede deducir. Entonces, si presentó su declaración como contribuyente individual para el año fiscal 2022 y su MAGI fue superior a $ 85,000 (más de $ 170,000 para contribuyentes conjuntos), no puede reclamar una deducción de intereses de préstamos estudiantiles. Los contribuyentes solteros con MAGI entre $70,000 y $85,000 ($140,000-$170,000 para declarantes conjuntos) pueden deducir una parte de los intereses que pagaron.

Otros usos del ingreso bruto ajustado modificado

Además de determinar para qué deducciones de impuestos generales califica, su MAGI también se usa para determinar las contribuciones a ciertas cuentas de jubilación. También se usa para determinar cuánto crédito podría recibir por ciertos beneficios. Echemos un vistazo a las cosas que MAGI puede afectar que se usan comúnmente:

• IRA tradicional Contribuciones: De manera similar, si estaba cubierto por un plan de jubilación en el lugar de trabajo para el año fiscal 2022 y presentó su declaración como contribuyente individual, no podría reclamar una deducción de IRA tradicional si su MAGI era de $78,000 (más de $129,000 para contribuyentes conjuntos).

• Roth IRA Contribuciones: Por otro lado, su MAGI también se usa para calcular la cantidad máxima que puede contribuir a su Roth IRA. Para el año fiscal 2022, los contribuyentes solteros pueden contribuir los $ 6,500 completos ($ 7,500 si tiene 50 años o más) siempre que su MAGI sea inferior a $ 138,000 218,000 ($ 138,000 153,000 para contribuyentes conjuntos). Los contribuyentes con MAGI entre $218,000 y $228,000 ($XNUMX-$XNUMX) pueden hacer aportes parciales a una cuenta Roth IRA.

• Elegibilidad para la prima Créditos fiscales: También debe tener en cuenta que su MAGI se usa para calcular su elegibilidad para los créditos fiscales de primas y otros ahorros que se pueden aplicar a su seguro médico del mercado, Medicaid y el Programa de Seguro Médico para Niños (CHIP).

Resumen Final

Ya sea que lo sepa o no, su ingreso bruto ajustado modificado es importante porque afecta su obligación tributaria. Es lo que usa el gobierno federal para decidir si califica para ciertas exenciones de impuestos. Y en algunos casos, puede proporcionar un mejor reflejo de su estado financiero que su ingreso bruto ajustado. Si no está seguro de si su MAGI afecta la cantidad de deducciones y créditos fiscales que puede reclamar, puede considerar reunirse con un profesional de impuestos.

Consejos para declarar sus impuestos

• Averiguar para qué deducciones y créditos fiscales es elegible puede ser complicado. A asesor financiero podría ayudarlo a maximizar una estrategia fiscal para sus objetivos financieros. Encontrar un asesor financiero examinado no tiene por qué ser difícil. Herramienta gratuita de SmartAsset lo conecta con hasta tres asesores financieros que prestan servicios en su área, y puede entrevistar a sus coincidencias de asesores sin costo alguno para decidir cuál es el adecuado para usted. Si está listo para encontrar un asesor que pueda ayudarlo a alcanzar sus objetivos financieros, empieza ahora.

• Una vez que haya averiguado sus deducciones y créditos, es posible que desee ver cómo se ve su declaración de impuestos. SmartAsset calculadora de declaración de impuestos puede ayudarlo a estimar si obtendrá un reembolso o le deberá dinero al gobierno.

• Muchas personas se preocupan por la declaración de impuestos, pero estos servicios de declaración de impuestos pueden facilitar el proceso. Consulte nuestra lista de mejor software de declaración de impuestosy nuestra lista de mejor software gratuito de impuestos en línea.

Crédito de la foto: ©iStock.com/andresr, ©iStock.com/RichVintage, ©iStock.com/KucherAV

El puesto ¿Qué es el ingreso bruto ajustado modificado? apareció por primera vez en Blog de activos inteligentes.