¿Cuál es la mejor manera de manejar una cuenta de retiro individual (IRA)? ¿Dejarlo reposar y ganar dinero, luego pagar impuestos sobre los retiros en la jubilación? ¿O transferirlo a una cuenta Roth IRA? ¿Debo pagar los impuestos ahora y obtener dinero libre de impuestos más adelante? ¿Y puedo hacer que los impuestos adeudados en la reinversión se descuenten de la propia cuenta de reinversión?
-Palmadita
Cuando estás pensando en si convertir una IRA tradicional en una Roth IRA, tiene más que considerar que el impacto fiscal inmediato.
Si bien los impuestos juegan un papel importante aquí, no son el único factor en juego. Por lo tanto, querrá ver el panorama completo mientras determina si una conversión Roth tiene sentido para sus finanzas actuales y futuras. (Y tiene sentido consultar a un asesor financiero o asesor fiscal antes de hacer este movimiento para asegurarse de que todo se haga correctamente).
Cuentas IRA Tradicionales vs. Roth
Antes de sumergirnos en los factores de conversión, hablemos brevemente sobre las diferencias entre las cuentas IRA tradicionales y Roth. Una vez más, la mayoría de las personas se centran en los efectos fiscales, pero existen otros factores que separan los dos tipos de cuentas de jubilación. Esas diferencias hacen que las cuentas IRA Roth sean una opción ganadora para muchas personas.
Algunas diferencias clave entre las cuentas IRA tradicionales y Roth incluyen:
Tiempo de impuestos: Contribuciones tradicionales de IRA son (generalmente) deducibles de impuestos cuando se realizan, y todos los retiros están sujetos a impuestos cuando se realizan. Las contribuciones de Roth IRA no son deducibles de impuestos, y todos los retiros están libres de impuestos cuando se realizan (siempre que siga las reglas). Eso significa que las ganancias en una cuenta IRA Roth nunca se gravan.
Acceso más fácil a su dinero: Los retiros de IRA tradicionales realizados antes de la edad de jubilación están sujetos a multas del 10 % además del impacto del impuesto sobre la renta. Las contribuciones de la cuenta IRA Roth, pero no las ganancias, se pueden retirar en cualquier momento sin multas, ya que ya pagó impuestos sobre ellas, por lo que puede acceder a su dinero cuando lo necesite (una vez que pase el aniversario de conversión de cinco años).
Distribuciones mínimas requeridas (RMD): Con las cuentas IRA tradicionales, debe comenzar a tomar RMD una vez que cumpla 72 años. Con las cuentas IRA Roth, nunca tendrá que recibir distribuciones si no lo desea.
Renta imponible reducida: Los retiros de IRA tradicionales están sujetos a impuestos sobre la renta regulares, lo que aumenta su ingreso imponible. Los retiros de Roth IRA no están sujetos a impuestos y no se incluyen en los ingresos imponibles. Un ingreso imponible más bajo puede mantenerlo en una categoría impositiva más baja. Como bono adicional, puede ayudarlo a evitar pagar impuestos sobre la renta sobre los beneficios del Seguro Social durante la jubilación.
Herencia libre de impuestos: Sus herederos pagarán impuestos sobre los retiros de cuentas IRA tradicionales heredadas. Los herederos que realicen retiros de cuentas IRA Roth heredadas no pagarán ningún impuesto sobre la renta siempre que se haya cumplido la regla de los cinco años.
Por estas razones, muchas personas pueden beneficiarse a largo plazo al convertir una IRA tradicional en una IRA Roth. Pero antes de apresurarse a hacer este movimiento, considere la mejor manera de administrarlo, para que no termine en dificultades financieras.
Cuándo convertir a una cuenta IRA Roth
Dado que enfrentará una factura de impuestos mayor cuando convierta una IRA tradicional en una IRA Roth, querrá hacerlo de manera estratégica. Si tiene ingresos fluctuantes, tiene sentido convertir más durante un año de ingresos más bajos y evitar conversiones en un año de ingresos más altos.
También puede convertir su IRA tradicional en bloques en lugar de hacerlo todo a la vez. Deberá realizar un seguimiento de varios aniversarios de cinco años, pero podrá distribuir la carga actual del impuesto sobre la renta durante varios años en lugar de tener que obtener una enorme suma global de una sola vez.
En cuanto al tiempo, cuanto más lejos esté de la jubilación, mejor le servirá la conversión. Las ganancias libres de impuestos en el Roth tendrán más tiempo para acumularse y acelerarse, dejándolo con un mayor ahorro libre de impuestos para el futuro.
Cuando una conversión de Roth IRA no tiene sentido
También hay situaciones en las que una conversión Roth no tiene sentido.
Por ejemplo, si está casi listo o ya está recibiendo Seguro Social y los beneficios de Medicare, hacer una conversión Roth aumentará su ingreso sujeto a impuestos, lo que podría resultar en un Seguro Social sujeto a impuestos y mayores primas de Medicare.
O si ya está jubilado y usa los fondos de su cuenta IRA tradicional para cubrir sus gastos de manutención, el impacto fiscal actual podría dificultar el pago de sus facturas. Otra razón para omitir esta estrategia: no tiene suficientes fondos no jubilatorios disponibles para pagar los impuestos, lo que puede hacer que la conversión sea una propuesta perdedora.
La regla de los 5 años para las conversiones Roth
Las conversiones de Roth IRA vienen con una restricción especial: no puede realizar retiros sin multas de la Roth IRA antes del quinto aniversario de la conversión. Y eso se aplica a cada conversión por separado si la distribuye en varios años fiscales.
El reloj de cinco años comienza al comienzo del año fiscal durante el cual convirtió la IRA. Entonces, por ejemplo, si convirtió $25,000 de una IRA tradicional a una Roth el 15 de noviembre de 2022, el reloj comienza el 1 de enero de 2022. Eso significa que podría comenzar a realizar retiros sin multas después del 1 de enero de 2027: menos de cinco años completos a partir de la fecha de conversión real.
Esta regla evita que las personas eviten la multa impositiva del 10 % por retiros anticipados de una cuenta IRA tradicional. Por lo tanto, no cuente con realizar retiros libres de impuestos en su conversión Roth de inmediato.
Lidiando con los impuestos de conversión de Roth
Es tentador utilizar una parte de los fondos transferidos para pagar los impuestos de su conversión Roth, pero sería un gran error.
Asegúrese de tener suficientes ahorros regulares para pagar la factura total de impuestos de su conversión.
Cualquier monto que saque de la IRA tradicional que no vaya a la nueva Roth IRA cuenta como un retiro anticipado. Eso significa que, además del impuesto sobre la renta regular adeudado, ese dinero también estará sujeto a la multa por retiro anticipado del 10%.
Por ejemplo, digamos que desea convertir $20,000 de una cuenta IRA tradicional a una Roth. Usted estima que los impuestos sobre la renta de la conversión serán de $2,000 (o el 10% del total). Si retiene $2,000 del monto transferido, su conversión Roth solo será de $18,000.
Los otros $2,000 se considerarán un retiro anticipado... y terminará debiendo $200 adicionales en multas del IRS. Además, su Roth tendrá menos dinero para comenzar, y eso significa menores ganancias libres de impuestos con el tiempo.
Resumen Final
No utilice parte de los fondos de conversión para pagar los impuestos. Le costará multas ahora y un crecimiento de las ganancias a largo plazo.
Michele Cagan, CPA, es columnista de planificación financiera de SmartAsset y responde las preguntas de los lectores sobre temas fiscales y de finanzas personales. ¿Tiene alguna pregunta que le gustaría responder? Correo electrónico [email protected] y su pregunta puede ser respondida en una columna futura.
Tenga en cuenta que Michele no participa en la plataforma SmartAdvisor Match.
Consejos de inversión y planificación de la jubilación
Considere trabajar con un asesor financiero para obtener orientación sobre cómo manejar las cuentas de jubilación. Encontrar un asesor financiero calificado no tiene por qué ser difícil. Herramienta gratuita de SmartAsset lo conecta con hasta tres asesores financieros en su área, y puede entrevistar a sus asesores sin costo alguno para decidir cuál es el adecuado para usted. Si está listo para encontrar un asesor que pueda ayudarlo a alcanzar sus metas financieras, empieza ahora.
Mientras planifica sus ingresos durante la jubilación, vigile el Seguro Social. Usar Calculadora de Seguridad Social de SmartAsset para tener una idea de cómo podrían ser sus beneficios cuando se jubile.
Crédito de la foto: ©iStock.com/dikushin, ©iStock.com/vm
El puesto Pregúntele a un asesor: ayúdeme a comprender la 'mejor manera' de administrar una cuenta IRA. ¿Es mejor pagar impuestos ahora o en la jubilación? apareció por primera vez en Blog de activos inteligentes.
Fuente: https://finance.yahoo.com/news/ask-advisor-help-understand-best-153928464.html