Para ayudar a aliviar el dolor de los altos precios de la gasolina, los californianos elegibles comenzarán recibir reembolsos de impuestos de $200 a $1,050 el viernes bajo un trato de presupuesto aprobado por la Legislatura y firmado por el gobernador Gavin Newsom en junio.
Lo que llevó a muchas personas a preguntarse: ¿Voy a tener que pagar impuestos por eso? Porque nada echa a perder una ganancia inesperada en octubre como una factura de impuestos más alta en abril.
La respuesta, como suele ser con las preguntas sobre impuestos, es: es complicado.
El propósito declarado de los $ 9 mil millones "Reembolso de impuestos de clase media” es compensar altos precios de la gasolina, aunque según el acuerdo, el dinero se destinará a las personas que cumplan con los límites de ingresos, independientemente de si conducen un automóvil a gasolina. Para calificar, debe haber vivido en California durante al menos seis meses en 2020 y haber presentado una declaración de impuestos estatal ese año, y debe ser residente de California el día en que se paga el reembolso.
Sin embargo, a pesar de lo que el estado los llama, los pagos no son realmente reembolsos. Son cantidades fijas basadas en sus ingresos de 2020, independientemente de cuánto pagó en impuestos.
De hecho, es posible que su "reembolso" sea mayor que su factura de impuestos de 2020. Los contribuyentes solteros con ingresos en 2020 inferiores a $75,000 y al menos un dependiente recibirán $700 (o $350 sin dependientes), y las parejas con ingresos en 2020 inferiores a $150,000 y al menos un dependiente recibirán $1,070 (o $700 sin dependientes). Los jefes de familia con ingresos en 2020 de menos de $150,000 y al menos un dependiente recibirán $700 (o $350 sin dependientes).
La Junta de Impuestos de Franquicias del estado dice que los pagos, al igual que los reembolsos de impuestos ordinarios, se no estar sujetos a los impuestos sobre la renta de California: los legisladores los excluyeron explícitamente de la definición estatal de ingresos imponibles. Pero subrayando la naturaleza inusual de los pagos, la junta no enviará a los destinatarios el formulario de impuestos federales (1099-G) que el estado emitiría si se tratara de un reembolso de impuestos.
Aquí es donde el panorama de los impuestos federales se complica. Si esto fuera un reembolso de los impuestos estatales pagados, cualquier persona que reclamara la deducción estándar en sus declaraciones federales no tienen que reportar los ingresos en sus 1040 el próximo año. Y la gran mayoría de los contribuyentes, particularmente en los peldaños bajos a medios de la escala de ingresos, toman la deducción estándar. Solo los contribuyentes que detallen sus deducciones y deduzcan sus impuestos estatales sobre la renta en sus declaraciones federales tendrán que informar el reembolso estatal como ingreso al IRS.
Pero debido a que es más un reembolso que un reembolso, no hay una guía clara del IRS sobre cómo tratará el dinero. Y, según IRS 525 publicación, los ingresos generalmente están sujetos a impuestos a menos que estén específicamente exentos por la ley federal.
HD Palmer, un vocero del Departamento de Finanzas del estado, dijo que en este momento no está claro cómo tratarán los federales los pagos. El consejo del estado: Pregunta a tu asesor fiscal.
Cuando un estado realiza pagos de beneficios a los residentes que no se basan en la necesidad, esos pagos están sujetos a impuestos a nivel federal. Pero una mejor analogía es que estos "reembolsos" son como los pagos de estímulo que el estado pagó en 2021, en efecto, obsequios. Y de acuerdo con la Publicación 525, los obsequios generalmente no se informan como ingresos.
El IRS también tiene un “exclusión de bienestar general” que se aplica a los pagos del gobierno realizados para promover el bienestar del público en general, siempre que se basen en la necesidad, por ejemplo, para ayudar a las comunidades a recuperarse de una inundación o un terremoto. Los pagos actuales posiblemente podrían encajar en esa categoría porque están destinados a aliviar el dolor que altos precios de la gasolina han infligido a los residentes del estado y a la economía.
Bajo cualquiera de esos enfoques, nadie que reciba un reembolso de impuestos de clase media tendría que pagar impuestos sobre él.
The Times le ha pedido al IRS una interpretación oficial de la ley fiscal que se aplica al reembolso, y actualizaremos este artículo tan pronto como lo tengamos. Por el momento, nos quedamos con la mejor conjetura ofrecida por un vocero del IRS, que fue que el Reembolso de Impuestos para la Clase Media es un regalo que no está sujeto a impuestos federales.
Los límites de ingresos de 2020 para el reembolso de impuestos estatales ($250,000 en ingresos brutos ajustados para un contribuyente soltero, $500,000 para una pareja o cabeza de familia) son lo suficientemente altos como para cubrir aproximadamente el 90% de los contribuyentes estatales. Y eso puede explicar por qué el estado espera que tarde más de tres meses en hacer todos los pagos.
Según la Junta de Impuestos de Franquicia, las primeras personas en la fila para el reembolso serán los californianos que recibieron los pagos de estímulo del año pasado mediante depósito directo. Se espera que esos pagos continúen hasta el 25 de octubre. Luego, del 28 de octubre al 14 de noviembre, los pagos se extenderán a los contribuyentes que no calificaron para los pagos de estímulo estatal, que estaban disponibles solo para los hogares que ganan $75,000 o menos.
El estado aún no ha revelado cuándo planea enviar pagos en forma de tarjetas de valor almacenado a los contribuyentes elegibles que no se han registrado para el depósito directo. Después del 17 de octubre, dijo la junta, anunciará un cronograma para enviar tarjetas a los hogares que recibieron pagos de estímulo. Después del 7 de noviembre, anunciará las fechas para los contribuyentes que no recibieron pagos de estímulo y cuyos apellidos comienzan con A a L. Y después del 21 de noviembre, anunciará las fechas para los contribuyentes elegibles restantes. Todos menos el 5% de los depósitos directos y las tarjetas deberían salir antes de fin de año, dice la junta.
Esta historia apareció originalmente en Los Angeles Times.
Fuente: https://finance.yahoo.com/news/free-money-coming-californians-offset-195816302.html