Entrevista exclusiva con Tony Dhanjal, director de impuestos de Koinly

El equipo CNZ está en conversación con Tony Dhanjal, el jefe de impuestos de Koinly. Es un reconocido experto en la materia de impuestos criptográficos y un líder de pensamiento en este espacio. Es un contador calificado con más de 20 años de experiencia en industrias de primera línea, banca de inversión y práctica pública.

Sobre Koinly

Koinly es una calculadora de impuestos criptográficos creada para inversores en criptomonedas en todos los niveles. Los usuarios pueden simplemente conectar Koinly a sus cadenas de bloques, billetera e intercambios mientras Koinly analiza los números para calcular con precisión las ganancias, pérdidas e ingresos criptográficos de cada usuario. Koinly convierte el historial de transacciones complejas en un informe fácil de leer, listo para presentar ante las oficinas de impuestos de todo el mundo.

CryptoNewsZ: ¡Bienvenido a CryptoNewsZ Tony! Nuestros lectores tienen curiosidad por saber si todas las criptomonedas están sujetas a impuestos. ¿Qué pasa con las criptomonedas en billeteras anónimas como Metamask?

Sí, su criptografía está sujeta a impuestos, independientemente de las monedas criptográficas o tokens específicos en los que esté invirtiendo o los intercambios y billeteras que esté utilizando. Toda la criptografía se ve como una forma de propiedad desde una perspectiva fiscal, ya sea Bitcoin, Ether, tokens ERC-20, tokens BEP-20 o NFT.

No es el tipo de token lo que dicta el tratamiento fiscal de su criptografía: son las transacciones específicas que realiza con criptografía. Pagarás el Impuesto sobre las Ganancias de Capital o el Impuesto sobre la Renta.

Pagará el impuesto sobre las ganancias de capital sobre cualquier ganancia que obtenga al "deshacerse" de su criptografía. La eliminación es cualquier evento en el que las criptomonedas cambian de propiedad; esto incluye vender sus criptomonedas por dinero en efectivo, intercambiar sus criptomonedas por otras criptomonedas y gastar sus criptomonedas en bienes y servicios, y regalarlas (con algunas excepciones).

Mientras tanto, pagará el impuesto sobre la renta cuando se le vea obteniendo un ingreso adicional a través de criptografía; por ejemplo, la extracción de criptomonedas, las recompensas de participación o varias actividades de DeFi en las que gana nuevas monedas o tokens pueden considerarse ingresos. Como tal, pagará el impuesto sobre la renta en función del valor justo de mercado de su criptografía en el momento en que lo reciba. Incluso si ha pagado el impuesto sobre la renta por las criptomonedas, aún estará sujeto al impuesto sobre las ganancias de capital sobre cualquier ganancia (o pérdida) si luego se deshace de sus criptomonedas.

CryptoNewsZ: ¿Qué pasa con las criptomonedas "regaladas" como Airdrops, Play/Shop para ganar o criptomonedas enviadas desde otra billetera (por ejemplo, la billetera de un amigo)? ¿También están sujetos a impuestos?

El tratamiento fiscal de estas transacciones depende de dónde sea residente fiscal.

En los EE. UU., regalar criptomonedas está libre de impuestos, siempre que no haya alcanzado su exención de impuestos de por vida sobre donaciones de $12.06 millones. Mientras tanto, otros países, incluidos Canadá y Australia, consideran que regalar criptomonedas es una disposición, y cualquier ganancia percibida está sujeta al impuesto sobre las ganancias de capital. El Reino Unido tiene una opinión similar, aunque los obsequios a cónyuges y parejas civiles están libres de impuestos, lo que puede ayudar a los inversores a aprovechar al máximo las asignaciones libres de impuestos de ganancias de capital de £ 12,300 en su hogar.

Es una historia similar para los lanzamientos aéreos. En los EE. UU., Australia y el Reino Unido, recibir un lanzamiento aéreo de criptomonedas se considera un ingreso adicional. Por lo tanto, lo más probable es que pague el impuesto sobre la renta cuando reciba un lanzamiento aéreo y quede sujeto al impuesto sobre las ganancias de capital cuando luego se deshaga de las criptomonedas lanzadas desde el aire. Canadá es la excepción a esta regla, ya que no ven los lanzamientos desde el aire como un ingreso adicional.

Los modelos de jugar para participar son un fenómeno relativamente nuevo y, como tal, ninguna oficina de impuestos ha publicado ninguna guía específica sobre ellos. Dicho esto, a medida que gana nuevas monedas o tokens a cambio de una actividad en particular, en mi opinión, esto probablemente se verá como un tipo de ingreso adicional, y deberá pagar el impuesto sobre la renta según el valor justo de mercado. de cualquier criptomoneda en el momento en que la recibe.

CryptoNewsZ: ¿Las pérdidas criptográficas afectan el impuesto criptográfico de alguna manera? ¿Necesitan ser reportados en absoluto?

Sí, las pérdidas criptográficas pueden mitigar su factura fiscal general, ya que puede compensar las pérdidas con las ganancias.

En la mayoría de los países, puede compensar pérdidas con ganancias de naturaleza similar. Por lo tanto, podría compensar las pérdidas criptográficas con las ganancias de capital de los activos de inversión. Cualquier pérdida que no utilice mediante la compensación, puede transferirla a años fiscales futuros para compensarla con ganancias posteriores.

Algunos países también le permiten compensar algunas pérdidas no utilizadas con los ingresos ordinarios. Por ejemplo, esto es un máximo de $3,000 al año en los EE. UU.

Es esencial informar sus pérdidas a su oficina de impuestos, ya que las registra. Algunos países, incluido el Reino Unido, dicen que las pérdidas deben registrarse en su oficina de impuestos dentro de un período de tiempo determinado, o no podrá transferirlas a futuros años fiscales.

CryptoNewsZ: ¿Varía la tasa del impuesto criptográfico según el monto de los ingresos de activos no criptográficos/salario, etc.? ¿Cómo se puede usar Koinly para calcular la cantidad de impuesto criptográfico que se debe pagar?

Sí, su tasa de impuestos criptográficos varía según su ingreso anual total, cuánto tiempo ha tenido el activo y la transacción específica.

Si está pagando el impuesto sobre la renta en criptomonedas, independientemente de dónde viva, utilizará los mismos tramos de tasa del impuesto sobre la renta (incluidos los impuestos estatales o provinciales) para los ingresos regulares.

Para las ganancias de capital, cada país tiene un enfoque diferente. Los EE. UU. y Australia tienen tasas preferenciales de impuestos sobre las ganancias de capital más bajas para los activos mantenidos durante más de un año. En otros países como Canadá, solo pagará impuestos en función de su tasa de impuesto sobre la renta federal y provincial sobre la mitad de cualquier ganancia de capital. Pagará el 10 % o el 20 % de impuestos en el Reino Unido, según sus ingresos imponibles generales, pero solo sobre las ganancias netas por encima de la asignación libre de impuestos de 12,300 XNUMX libras esterlinas.

Koinly separa los diferentes tipos de transacciones que ha realizado por su tratamiento fiscal. Por lo tanto, sus ganancias de capital a corto y largo plazo se calculan y separan en su informe de impuestos criptográficos. Además de esto, cualquier ingreso de la criptografía se identifica y calcula en función del valor justo de mercado de la criptografía en el momento en que la recibió en la moneda fiduciaria elegida. Luego, toda esta información se incluye en su informe de impuestos criptográficos fácil de leer.

CryptoNewsZ: Al usar Koinly para el impuesto criptográfico, ¿el usuario necesita realizar un seguimiento de todas las transacciones criptográficas y múltiples billeteras, o hay algún tipo de automatización? Guíame a través del proceso, por favor.

Uno de los problemas importantes que enfrentan los criptoinversionistas cuando intentan calcular el impuesto criptográfico es que el seguimiento de la base de costos en múltiples intercambios o billeteras se convierte en una pesadilla. Es igualmente doloroso volver atrás e identificar cualquier ingreso de criptografía y luego identificar el valor justo de mercado de esa criptografía el día que la recibió en su moneda fiduciaria. Koinly fue creado para resolver estos problemas.

Todo lo que necesita hacer con Koinly es conectar la billetera o el intercambio que está utilizando a través de la API o cargar un archivo CSV de su historial de transacciones. Una vez que haya hecho esto, Koinly hace todo el trabajo duro de identificar las diferentes transacciones sujetas a impuestos, identificar su base de costos, calcular las ganancias y pérdidas de capital e identificar el valor justo de mercado de cualquier ingreso criptográfico. Una vez que se realizan los cálculos, los usuarios pueden simplemente dirigirse a la página de informes de impuestos en Koinly, donde verán un resumen simple de sus impuestos criptográficos.

Mejor aún, todo esto es gratis; solo cuando desee descargar un informe de impuestos, deberá actualizar a una cuenta paga. Koinly ofrece una amplia variedad de informes de impuestos para usuarios de todo el mundo para simplificar la presentación de sus impuestos criptográficos.

CryptoNewsZ: ¿Cuáles son los beneficios de usar Koinly durante varios años posteriores? ¿Los datos históricos de años fiscales anteriores tienen alguna influencia en el impuesto criptográfico del año fiscal actual?

Sí, los datos de sus transacciones de años fiscales anteriores son importantes al calcular sus impuestos criptográficos, y Koinly necesita su historial de transacciones completo con cada intercambio, billetera o cadena de bloques que haya utilizado. Esto le permite a Koinly identificar su base de costo o el valor justo de mercado de cualquier criptografía correctamente y calcular correctamente sus ganancias a corto y largo plazo.

Además de esto, las oficinas de impuestos de todo el mundo están aumentando el número de auditorías de impuestos criptográficos. Si alguna vez tiene la mala suerte de ser seleccionado para una auditoría, Koinly tiene registros completos de su historial de transacciones criptográficas.

Gracias por tu tiempo y tus conocimientos, Tony. Le deseamos suerte con sus futuros proyectos.