¿Hacer un vuelco de Roth? Cuidado con la regla de los 5 años

La cuenta IRA Roth ha sido llamada "la navaja suiza" de las finanzas personales debido a su flexibilidad y al estado libre de impuestos de sus ganancias. Esa es la razón por la que tantos trabajadores que se jubilan se mudan para transferir sus cuentas 401(k) del lugar de trabajo a una cuenta Roth, y por qué tantos asesores financieros recomienda convertir una IRA tradicional en una Roth.

La idea es que si paga impuestos sobre la renta sobre su dinero de jubilación ahora, especialmente cuando los saldos de muchas cuentas están significativamente bajos, sus ganancias Roth libres de impuestos compensarán la diferencia y posiblemente más.

Pero cuidado con la regla de los 5 años.

A continuación, lo guiaremos a través de los entresijos de la Regla de los 5 años, pero considere la posibilidad de ponerse en contacto con un asesor financiero examinado de forma gratuita para obtener más ayuda con la gestión de una transferencia Roth y otras necesidades de jubilación.

La regla de los 5 años: lo que necesita saber

Si bien las contribuciones a un Roth se pueden retirar en cualquier momento, no puede tocar las ganancias a menos que la cuenta haya estado abierta durante al menos cinco años. Por lo tanto, si está transfiriendo otra cuenta de jubilación a una Roth IRA en 2023, asegúrese de no necesitar las ganancias hasta al menos 2028. Si la cuenta para la transferencia es su primera cuenta Roth IRA o abrió su primera Roth menos que hace cinco años, las ganancias serán gravadas cuando se retiren. Una ruptura es que incluso si se cierra un Roth que abrió hace más de cinco años, todavía cuenta para la regla de los 5 años.

Y, sí, la regla de los 5 años cuenta incluso si tiene más de 59.5 años: debe cumplir con ambos requisitos o perderá la desgravación fiscal sobre las ganancias.

Si está pensando en convertir una cuenta de jubilación individual en una Roth, es aún peor. La regla de los 5 años de Conversiones Roth requiere que espere los cinco años completos antes de retirarse cualquier saldos convertidos (contribuciones o ganancias) independientemente de su edad.

Eso no disminuye el atractivo de una cuenta Roth para las personas que desean tener más control sobre sus inversiones del que obtienen a través de un lugar de trabajo. 401 (k) o un plan 403(b), que puede limitarse a unos pocos fondos mutuos de propiedad operados por el patrocinador del plan, una falta total de fondos cotizados en bolsa (ETF) más baratos, aportes paralelos del empleador adheridos a las acciones de la empresa, así como ausencia de control sobre la elección de las tarifas cargadas a su cuenta.

La historia continúa

Otra razón por la que los inversores eligen una transferencia o conversión Roth es cuando quieren evitar la reglas mínimas de distribución requeridas (RMD) que se activan a los 72 años, incluso en cuentas Roth 401(k). La cuenta IRA Roth está exenta de los requisitos de RMD, lo que permite que el dinero que te habrías visto obligado a retirar siga generando ganancias.

Un problema al que se enfrentan los inversores al planificar una reinversión o conversión de Roth son los límites de ingresos que se aplican a las contribuciones si su ingreso bruto ajustado (AGI) de su declaración de impuestos es superior a $144,000 para un solo contribuyente o $214,000 para declaraciones conjuntas. Con un plan 401(k) o similar, la solución alternativa es una exención llamada “distribución en servicio”. Si tiene más de 59.5 años y aún trabaja, puede retirar o reinvertir dinero de su 401(k). La mayoría de los planes permiten estas distribuciones bajo ciertas condiciones, como dificultades financieras, y muchos también permiten distribuciones para participantes mayores de 59.5 años, pero no para todos, por lo que deberá consultar con el patrocinador de su plan.

Para las conversiones Roth de una cuenta IRA tradicional, puede sortear los límites de ingresos con lo que se conoce como conversión Roth de puerta trasera. Es posible que desee hacerlo más pronto que tarde ya que algunos miembros del Congreso han estado trabajando para cerrar la escapatoria de la puerta trasera desde hace un tiempo. Si está realizando una conversión Roth, también deberá tener cuidado con la regla de la “prorrata” en los primeros cinco años, que se aplica a las conversiones de cuentas que incluyen contribuciones deducibles antes de impuestos y contribuciones no deducibles después de impuestos. Un truco que puede funcionar en ese caso es convertir solo una pequeña cantidad durante los primeros cinco años.

Como siempre, las estrategias fiscales y de inversión pueden ser complejas y dependen de la situación de cada individuo, por lo que consulte primero a un asesor fiscal o financiero.

Resumen Final

Convertir una IRA tradicional en una Roth puede ser ventajoso para muchos a la luz de la flexibilidad y el estado libre de impuestos de las ganancias de este último. Pero si bien las contribuciones a una cuenta IRA Roth se pueden retirar en cualquier momento, recuerde que no puede tocar las ganancias a menos que la cuenta haya estado abierta durante al menos cinco años, incluso si tiene 59.5 años o más.

Consejos para la planificación de la jubilación

• Considere hablar con su asesor financiero sobre las mejores formas de administrar los activos de jubilación y los impuestos si está considerando una conversión Roth. Herramienta gratuita de SmartAsset lo conecta con hasta tres asesores financieros examinados que prestan servicios en su área, y puede entrevistar a sus coincidencias de asesores sin costo alguno para decidir cuál es el adecuado para usted. Si está listo para encontrar un asesor que pueda ayudarlo a alcanzar sus metas financieras, Empezar ahora.

• Una conversión de IRA Roth no es lo mismo que una reinversión de IRA. Con una transferencia, está moviendo dinero de una cuenta de jubilación similar a otra. Por ejemplo, si deja su trabajo, puede decidir transfiera sus activos 401(k) tradicionales a una IRA tradicional. O puede convertir un Roth 401(k) en una Roth IRA. El IRS limita la frecuencia con la que puede transferir fondos. Por lo general, no puede realizar más de una reinversión de la misma IRA en un período de un año.

Crédito de la foto: ©iStock.com/DNY59

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