Nota del editor: Este artículo se publicó originalmente el 8 de diciembre de 2021. Encuentra más Cobertura de la temporada de impuestos de USA TODAY aquí.
Donaciones caritativas durante la temporada navideña, este año adquiere un significado nuevo y más feliz cuando se trata de deducciones de impuestos.
Por lo general, la mayoría de las personas no pueden obtener una exención de impuestos cuando donan dinero a una organización benéfica si reclaman la deducción estándar en sus declaraciones de impuestos federales sobre la renta. Y casi 9 de cada 10 contribuyentes están tomando esa deducción estándar en estos días.
Sin embargo, el alivio de la pandemia en el Congreso creó una pausa especial pero temporal para dar dinero a una organización benéfica calificada que se aplica a las personas que no detallan.
Una pareja casada que toma la deducción estándar puede reclamar hasta $ 600 por contribuciones en efectivo realizadas a organizaciones benéficas calificadas en 2021, si presenta una declaración conjunta. Es una pausa temporal, que expirará el 1 de enero.
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Una sola persona, incluidas las personas casadas que presentan declaraciones por separado, puede reclamar una deducción de hasta $ 300 por contribuciones en efectivo.
Si algo de esto le suena familiar, lo es de alguna manera.
En las declaraciones de impuestos federales sobre la renta de 2020, las donaciones en efectivo de hasta $ 300 realizadas a organizaciones calificadas se trataron como deducibles para aquellos que no detallaron.
“La diferencia este año: aquellos que declaran casados que presentan una declaración conjunta tienen permitido una deducción directa de hasta un total combinado de $ 600”, dijo Mark Steber, director de información fiscal de Jackson Hewitt, la cadena nacional de preparación de impuestos.
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Estas noticias pueden brindarle un incentivo adicional para dejar de comprar algunos obsequios no tan perfectos y, en cambio, optar por donar dinero a una organización benéfica que tiene un significado especial para alguien especial en su lista de obsequios.
Esa exención fiscal podría incluso hacer que esté más dispuesto a decirles a algunos amigos cercanos que en lugar de obsequios este año, le gustaría que dieran dinero directamente a su organización benéfica o causa favorita.
Los ahorros de impuestos pueden ser de $ 30 a $ 222
Por supuesto, cuánto ahorrará dependerá de la cantidad de dinero que dé, de su base imponible y de su categoría impositiva.
"Con tasas impositivas que van del 10% al 37%, una deducción de $ 600 valdría $ 60 en impuestos reducidos para alguien en el rango impositivo del 10% y $ 222 para alguien en el rango del 37%", dijo Mark Luscombe, analista principal de Wolters Kluwer. Contabilidad tributaria.
“De manera similar, una deducción de $ 300 valdría $ 30 para alguien en el rango impositivo del 10% y $ 111 para alguien en el rango impositivo del 37%”, dijo.
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Entender las reglas de deducción de impuestos
Recuerde, existen límites y restricciones para esta deducción para aquellos que no detallan.
Puede deducir las contribuciones en efectivo realizadas con cheque, tarjeta de crédito o tarjeta de débito. Pero el IRS señala que "las contribuciones en efectivo no incluyen el valor de los servicios voluntarios, valores, artículos para el hogar u otra propiedad".
Así que limpiar la casa y donar muebles no va a ser suficiente para esta exención fiscal única.
“Debe ser una donación en efectivo, no bienes ni su tiempo, y entregada a una organización aprobada por el IRS, no solo a un amigo que está haciendo un buen trabajo en la comunidad”, dijo Steber.
Obtenga documentación para respaldar la deducción
Y quieres una prueba.
Un cheque cancelado es suficiente para respaldar una donación caritativa, dijo Luscombe. Si entrega efectivo real, necesita una carta escrita de la organización benéfica para confirmar la contribución.
Si dona $ 250 o más a la vez a un grupo, necesita una comunicación por escrito para indicar si el donante recibió algo de valor a cambio.
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¿Y si das más dinero?
Si está detallando, puede tomar una deducción mayor por contribuciones caritativas, incluidas donaciones de ropa, automóviles, valores y artículos de boletos más grandes.
También es bueno saber que la ayuda relacionada con la pandemia en Washington eliminó temporalmente algunas restricciones impuestas sobre la cantidad de dinero en contribuciones en efectivo que puede deducir, si detalla, según Lisa Greene-Lewis, experta en impuestos y CPA de TurboTax.
Por lo general, las donaciones en efectivo que puede deducir están limitadas al 60% de su ingreso bruto ajustado, pero ese límite se eliminó temporalmente para las declaraciones del año fiscal 2021, al igual que para 2020.
Como resultado, "los contribuyentes pueden reclamar una deducción caritativa de hasta el 100% de su ingreso bruto ajustado o AGI en 2021", dijo Susan Allen, gerente senior de Práctica y Ética Tributaria del Instituto Estadounidense de Contadores Públicos Certificados.
Sin embargo, el hecho de que pueda donar una gran cantidad de dinero en efectivo no significa que sea la mejor estrategia en lo que respecta a la planificación fiscal.
A algunos les conviene donar acciones que se han retenido más de un año y que han acumulado una gran cantidad de valor directamente a una organización benéfica para evitar los impuestos sobre las ganancias de capital.
Lo mejor es hablar con su profesional de impuestos. (Puede reclamar una deducción caritativa por activos no monetarios mantenidos durante más de un año que es hasta el 30 % del AGI. Pero el IRS permite una transferencia por cinco años fiscales si su deducción caritativa supera los límites AGI en un año fiscal determinado).
“Donar acciones apreciadas puede ser particularmente ventajoso ya que puede obtener una deducción por el valor justo de mercado de las acciones donadas sin tener que realizar la ganancia sobre las acciones como una ganancia de capital imponible”, dijo Luscombe.
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¿Deberías detallar tus donaciones a organizaciones benéficas?
Ahora es un buen momento para considerar qué donaciones le gustaría hacer. Pero nuevamente, debe tener en cuenta si va a detallar o no.
“Si dona artículos que no son en efectivo, debe ser elegible para reclamar deducciones detalladas”, dijo Greene-Lewis.
Sus deducciones detalladas, señaló, para gastos de cosas como intereses hipotecarios, impuestos sobre la propiedad y contribuciones caritativas deben sumar más que su deducción estándar, que es $ 12,550 solteros o casados que presentan una declaración por separado; y $ 25,100 para casados que presenten una declaración conjunta en 2021.
Para los jefes de familia, la deducción estándar es de $ 18,800.
Muchas personas no detallan las deducciones, especialmente después de que los cambios en la regla fiscal entraron en vigor en 2018 y casi duplicaron la deducción estándar.
Una inflación más alta también aumentará la deducción estándar en varios cientos de dólares para las declaraciones de impuestos de 2022, que se presentarán en 2023.
La deducción estándar para las parejas casadas que presentan una declaración conjunta aumenta en $ 800 para 2022.
Para los contribuyentes solteros y las personas casadas que declaran por separado, la deducción estándar aumenta en $ 400 para 2022.
Para los jefes de hogar, la deducción estándar aumenta otros $ 600 para 2022.
¿Donaste a una organización benéfica calificada?
Si está haciendo una donación de último momento, debe asegurarse de que la organización benéfica que está considerando sea una organización benéfica calificada para que pueda recibir una exención de impuestos.
“Los contribuyentes a menudo intentan reclamar deducciones por contribuciones a organizaciones que no son organizaciones benéficas calificadas, como candidatos políticos u organizaciones de cabildeo”, dijo Luscombe.
Dar a alguien GoFundMe personal el esfuerzo no suele ser suficiente.
Sin embargo, las donaciones realizadas a recaudadores de fondos de caridad certificados por GoFundMe son deducibles de impuestos y recibirán recibos de impuestos automáticamente del socio de caridad, PayPal Giving Fund, según un portavoz de GoFundMe.
La plataforma de donaciones tiene Causa de GoFundMe programas, incluyendo Justicia e Igualdad, Orgullo, Salud Mental y Necesidades Básicas.
Conserve su documentación para respaldar su deducción y haga su tarea por adelantado.
“Todos los años hay casos judiciales en los que el IRS ha negado las contribuciones caritativas de una persona debido a la falta de documentación requerida, una valoración incorrecta o la falta de una tasación, si es necesario”, dijo Allen.
Tenga cuidado al entregar dinero a cualquier solicitud durante esta temporada de donaciones.
“Desafortunadamente, hay muchos estafadores que buscan 'donaciones' en esta época del año”, advirtió Steber.
El IRS ofrece una herramienta de búsqueda en línea para conocer el estado de exención de impuestos de una organización en IRS.gov.
Prestar atención ahora, y hacer donaciones en efectivo de última hora antes del 31 de diciembre, puede tener mucho sentido porque muchas personas que no detallan están buscando un beneficio fiscal con una vida útil limitada.
Póngase en contacto con Susan Tompor a través de [email protected]. Síguela en Twitter @tompor. Para suscribirse, por favor vaya a freep.com/ofertaespecial. Lea más sobre la y regístrate en nuestro boletín de negocios.
Este artículo apareció originalmente en Detroit Free Press: Declaración de impuestos 2022: Oferta de donación benéfica deducciones del impuesto sobre la renta
Fuente: https://finance.yahoo.com/news/tax-deduction-charitable-donations-did-120037872.html