Saludos, lectores. Soy Andrew Keshner y soy el reportero fiscal de MarketWatch. Escribo sobre las controversias, preguntas abiertas y mejores estrategias sobre impuestos. A los efectos de esta nueva columna, eso también me convierte en el 'tipo de los impuestos'.
No soy contador. Soy un periodista que se esforzará por ayudarlo a encontrar respuestas a sus preguntas e intentaré explicar en este sitio lo que he aprendido. Eso suena simple, pero puede ser complicado en la práctica. Y es por eso que estoy aquí.
Cuando menciono esto en las fiestas, sucede una de dos cosas: hablar de "impuestos" induce una resignación velada o despierta una feroz curiosidad sobre las formas en que el conjunto extremadamente específico de circunstancias de una persona concuerda con las reglas del IRS.
No tiene que ser así. Y sin más preámbulos…
Estimado tipo de impuestos,
Entiendo que cualquier ganancia de una venta de bienes raíces no está sujeta a impuestos si se usa para comprar otra casa dentro de los tres años. Mi pregunta es ¿qué sucede si compro otra casa y luego vendo mi casa existente para pagar el préstamo de mi nueva casa?
¿Importa el orden de compra y venta?
Reflexionando sobre el mercado
Estimado Mulling the Market,
Voy a decepcionarte suavemente. Usted dice que las ganancias de bienes raíces obtienen una exención de impuestos si se usan para comprar una casa dentro de los tres años, pero los contadores me dicen que en realidad es una regla antigua y ya no está en los libros. Así que no tienes suerte.
En cuanto a la compra y venta: espera embolsarse la ganancia, minimizar su obligación tributaria y conservar todos sus recuerdos. El orden de la compra y venta no importa a efectos fiscales. No tienes que apresurarte a comprar otra casa.
“La exclusión de ganancia de residencia principal ahora no no requieren que un contribuyente adquiera una vivienda de reemplazo”, dijo Jeffrey Olson, socio de Carr, Riggs & Ingram en Atlanta, que se especializa en asuntos fiscales relacionados con bienes raíces.
El IRS le permitirá mantener las ganancias de la venta de su casa libres de impuestos sobre las ganancias de capital, con algunas condiciones. Debe haber sido propietario de la casa durante al menos dos años y haber vivido en ella durante dos de los últimos cinco años (pero no tienen que ser continuos).
Excepciones de impuestos
Los primeros $250,000 en ganancias están excluidos del impuesto a las ganancias de capital para individuos y parejas casadas que presentan declaraciones por separado, de acuerdo con las reglas del IRS. La exclusión de ganancias de capital aumenta a $500,000 para una pareja casada que presenta una declaración conjunta.
Para una pareja casada que presenta una declaración conjunta, solo uno de los cónyuges debe ser el propietario. Pero cada cónyuge tiene que cumplir con el requisito de uso. Los dos años de propiedad y uso no tienen que ser un solo período continuo, señaló Olson.
“Las compras posteriores no tienen nada que ver con los cálculos”, dijo Rob Seltzer, presidente de Seltzer Business Management, con sede en Los Ángeles, donde trabaja con clientes en sus asuntos fiscales, que incluyen transacciones inmobiliarias.
“La única compra que importa es la compra de la casa que estás vendiendo”, agregó. En otras palabras, no se preocupa por ningún tipo de requisito de reinversión, pero debe conocer otras reglas de elegibilidad para la exclusión de ganancias de capital.
Arrugas en el código fiscal
Dicho esto, hay arrugas en el código tributario si ha alquilado su casa durante el período de cinco años, ha convertido parte de su residencia en una oficina en el hogar o ha realizado renovaciones y reclamado deducciones por depreciación en las renovaciones.
Vender tu casa ahora es más complicado. Los precios de la vivienda están bajando, pero siguen siendo altos. Mientras tanto, las tasas hipotecarias son subiendo y las casas tardan más en venderse. El sentimiento de los compradores de viviendas alcanzó recientemente un bajo de todos los tiempos.
La gente suele vender primero y luego comprar. Sin embargo, si puede permitírselo, podría comprar una casa nueva y luego vender su casa actual y aplicar los ingresos de la venta a la hipoteca de la casa que acaba de comprar.
Las leyes fiscales del Tío Sam no lo obligan a ceñirse a un cronograma para comprar y vender en un mercado que se ha vuelto más difícil. Simplemente no te pongas bajo ninguna presión innecesaria en el ínterin.
¿Tiene alguna pregunta sobre impuestos? Escríbeme a: [email protected]
Gracias por leer. Quiero ayudarlo a pensar de manera más amplia sobre los problemas que afectan sus impuestos. No estoy ofreciendo asesoramiento fiscal, solo un intento de ver lo que el torbellino de las normas fiscales y las condiciones económicas podrían significar para su billetera.
Estoy aquí para el lector que afronta sus impuestos con aire de resignación. Simplemente no te gustan los impuestos, lo entiendo. Una vez fui ese tipo. Debajo de la jerga, piense en sus impuestos como un laberinto, con dinero al final. O una trampa que debes evitar.
Fuente: https://www.marketwatch.com/story/dear-tax-guy-what-happens-if-i-sell-my-existing-house-to-pay-off-the-loan-on-my- casa-nueva-¿cuánto-debo-de-impuestos-11668454729?siteid=yhoof2&yptr=yahoo