Estimado tipo de impuestos: Acabo de empezar a alquilar mi casa en Airbnb. ¿Qué deducciones del impuesto sobre la renta puedo reclamar en esta propiedad?

Tuve mi propia LLC de investigación de mercado durante unos 25 años, así que sé mucho, solo que no con el alquiler de mi casa. ¿Alguien puede contar parte de la hipoteca como una deducción? ¿Qué pasa con los servicios públicos y el cable? Yo pensaría que sí.

Viajes e impuestos

Estimado Viajes e Impuestos,

Su pregunta sobre la encrucijada de la hospitalidad y las regulaciones tiene esta línea de The Eagles' "Hotel California” corriendo por mi cabeza: “Puedes irte cuando quieras, pero nunca puedes irte”. Nunca se puede salir de las normas fiscales, eso es.

Siempre hay una pregunta fiscal que responder, y tu incipiente negocio de Airbnb no es una excepción. Puede hacer deducciones de ingresos de alquiler en ciertas circunstancias, siempre que sepa qué reclamar, cuánto reclamar y cuándo no reclamar.

El servicio de rentas internas dice los propietarios de alquileres pueden deducir los intereses de la hipoteca, el impuesto sobre la propiedad, los gastos operativos, la depreciación y las reparaciones. El costo de las "mejoras" no es deducible, aunque algunas o todas las mejoras pueden recuperarse mediante la depreciación.

"El IRS dice que los propietarios de alquileres pueden deducir los intereses de la hipoteca, el impuesto a la propiedad, los gastos operativos, la depreciación y las reparaciones. "

un airbnb
ABNB,
+ 0.15%
señaló el portavoz un enlace en la empresael sitio de , que incluye un explicador de EY sobre el tema de las obligaciones fiscales de los anfitriones. También cuente los servicios públicos (como gas, electricidad, televisión e internet), servicios de limpieza, publicidad como algunos de los otros gastos deducibles, según el documento.

El enlace de Airbnb dijo que sería una buena medida consultar con los profesionales de impuestos para obtener más detalles porque hay "muchas reglas especiales en esta área".

June Toth, miembro gerente de zbt Certified Public Accounting & Consulting en Edison, NJ, tiene su sede cerca de montañas y playas y, por lo tanto, recibe regularmente preguntas de los clientes sobre los ingresos por alquiler. Sus deducciones de impuestos podrían caer dependiendo de sus propios arreglos de vivienda.

Si está alquilando un lugar donde también reside, una "unidad de vivienda" denominada secamente, habrá límites para los gastos de alquiler deducibles, dice el IRS. La agencia tributaria dice que considerará que usa la propiedad como residencia personal en lugar de alquiler si la usa durante 14 días o "el 10% del total de días que la alquila a otros a un precio de alquiler justo".

“Si el uso personal no supera estos umbrales, entonces la propiedad se considera propiedad de alquiler” y pueden seguir las deducciones, dijo Toth.

Dicho de otra manera: si alquila su propiedad por 14 días o menos, no tiene que informar los ingresos por alquiler, dijo Toth. Pero eso significa que tampoco puede deducir los gastos relacionados con el alquiler, agregó.

Supongamos que está alquilando este lugar por 15 días o más. Suenas serio. Ya ha creado una LLC. Tendrá que declarar los ingresos por alquiler en Horario E y divida sus deducciones entre los gastos personales relacionados con el hogar y los gastos relacionados con el alquiler.

Entonces, ¿cómo se divide? el IRS dice, “Por lo general, debe dividir sus gastos totales entre el uso de alquiler y el uso personal en función de la cantidad de días utilizados para cada propósito”.

Eso significa contar los gastos elegibles, dijo Toth. Cuente los días en que el lugar estuvo realmente alquilado, más los días que lo tuvo para uso personal.

El lado de alquiler de estos gastos es deducible de sus ingresos de alquiler. Los intereses hipotecarios y los impuestos sobre la propiedad son los primeros que se aplican, dijo Toth. A continuación se aplican los gastos operativos y la depreciación del alquiler, dijo. Cualquier pérdida neta se traslada a años futuros, anotó.

Finalmente, los registros de respaldo no tienen que incluirse en una declaración de impuestos, el explicador de EY dijo. Pero las personas deben conservar sus registros, incluso aquellos que no tienen que declarar los ingresos por alquiler debido a la excepción de 14 días, si el recaudador de impuestos llama a la puerta.

Estos incluyen recibos de gastos deducibles y reparaciones, registros de los días en que la propiedad se alquila o se usa personalmente, prueba de publicidad y más.

El IRS estará buscando registros si te eligen para una auditoría. Si tienes tus documentos listos para probar tus gastos y deducciones, más rápido terminarás con la auditoría.

Para citar a The Eagles nuevamente, terminar con ese proceso cuenta como un "Sensación tranquila y fácil.” Deseo eso para ti.

¿Tiene alguna pregunta sobre impuestos? Escríbeme a: [email protected]

Gracias por leer. Quiero ayudarlo a pensar de manera más amplia sobre los problemas que afectan sus impuestos. No estoy ofreciendo asesoramiento fiscal, solo un intento de ver lo que el torbellino de las normas fiscales y las condiciones económicas podrían significar para su billetera.

Estoy aquí para el lector que afronta sus impuestos con aire de resignación. Simplemente no te gustan los impuestos, lo entiendo. Una vez fui ese tipo. Debajo de la jerga, piense en sus impuestos como un laberinto, con dinero al final. O una trampa que debes evitar.