¿Puedes tener tanto un 401(k) como una IRA?

La respuesta rápida es sí, puede tener un 401(k) y una cuenta de jubilación individual (IRA) al mismo tiempo. De hecho, es bastante común tener ambos tipos de cuentas. Estos planes comparten similitudes en el sentido de que ofrecen la oportunidad de ahorros con impuestos diferidos (y, en el caso del Roth 401 (k) or Roth IRA, ingresos libres de impuestos). Sin embargo, dependiendo de su situación individual, puede o no ser elegible para contribuciones con ventajas fiscales para ambos en un año fiscal determinado.

Si usted (o su cónyuge, si está casado) tiene un plan de jubilación en el trabajo, su deducción de impuestos para una IRA tradicional puede ser limitada, o es posible que no sea elegible para una deducción, según su ingreso bruto ajustado modificado (LOS REYES MAGOS). Sin embargo, aún puede hacer aportes no deducibles.

Si sus ingresos superan ciertos umbrales, es posible que no sea elegible para contribuir a una cuenta IRA Roth.

Puntos clave

Si ha obtenido ingresos, puede depositar dinero tanto en un plan 401(k) como en una cuenta IRA.
Para 2022, un 401(k) le permite ahorrar $20,500 27,000 ($50 XNUMX si tiene XNUMX años o más), y su empresa puede igualar una parte de sus contribuciones.
Para 2023, un 401(k) le permite ahorrar $22,500 ($30,000 si tiene 50 años o más).
Las cuentas IRA suelen ofrecer una variedad más amplia de opciones de inversión que las cuentas 401(k).
Sin embargo, el IRS restringe las contribuciones de IRA a $6,000 (o $7,000) para 2022 y $6,500 (o $7,500) para 2023; su elegibilidad para una deducción de impuestos puede estar limitada por sus ingresos.

Beneficios y desventajas del 401(k)

Muchas compañías ofrecen 401 (k) planes de ahorro para el retiro de sus empleados. El 401(k) tiene límites de contribución relativamente grandes, y los empleadores a menudo partido una parte o la totalidad del dinero que aporta. Si su empresa iguala las contribuciones, siempre debe ser una prioridad aportar al menos lo suficiente para obtener la contribución equivalente completa del empleador. De lo contrario, estás dejando dinero gratis sobre la mesa.

Las inversiones están limitadas a las opciones que ofrece el plan. Si bien muchas empresas ahora ofrecen un menú amplio y diverso de opciones de inversión, algunos planes 401(k) todavía se ven obstaculizados por una selección limitada y tarifas altas.

Para 2022, la cantidad total de ingresos que puede aportar a un 401(k) es de $20,500. Para 2023, sube a $22,500. Para 2022, puede hacer una contribución adicional de hasta $6,500 si tiene 50 años o más. Para 2023, este monto de aporte adicional asciende a $7,500. En algunos casos, su plan puede restringir las contribuciones a un monto menor.

Beneficios y desventajas de IRA

Las opciones de inversión para Cuentas IRA son vastos A diferencia de un plan 401(k), donde es probable que esté limitado a un solo proveedor, puede comprar acciones, bonos, fondos mutuos, ETF y otras inversiones para su IRA en cualquier proveedor que elija. Eso puede facilitar la búsqueda de una opción de bajo costo y rendimiento sólido.

Sin embargo, la cantidad de dinero que puede aportar a una IRA es mucho menor que la de los 401(k). Para los años fiscales 2022 y 2023, la contribución máxima permitida a una cuenta IRA tradicional o Roth es de $6,000 al año y $6,500, respectivamente. La contribución de actualización para 2022 y 2023 es de $1,000 si tiene 50 años o más. Si tiene ambos tipos de cuentas IRA (tradicional y Roth), el límite se aplica a sus cuentas IRA combinadas.

Una atracción adicional de las cuentas IRA tradicionales es la posible deducción de impuestos de sus contribuciones. Pero, la deducción solo se permite si cumple con los requisitos de ingreso bruto ajustado modificado (MAGI). Además, está sujeto a eliminación gradual si tiene un plan de jubilación en el lugar de trabajo y gana un salario por encima de cierta cantidad.

Deducibilidad de la contribución de IRA tradicional

2022

Para los contribuyentes solteros cubiertos por un plan de jubilación en el lugar de trabajo, hay deducciones parciales disponibles para aquellos dentro del rango de reducción gradual del salario para 2022 de $68,000 a $78,000. Para las parejas casadas que presentan una declaración conjunta, si el cónyuge que realiza la contribución a la IRA está cubierto por un plan de jubilación en el lugar de trabajo, el rango de eliminación gradual es de $109,000 a $129,000. Si gana $ 78,000 (soltero) / $ 129,000 (casado que presenta una declaración conjunta) o más, las contribuciones no son deducibles.

2023

Para los contribuyentes solteros cubiertos por un plan de jubilación en el lugar de trabajo, hay deducciones parciales disponibles para aquellos dentro del rango de reducción gradual del salario para 2023 de $73,000 a $83,000. Para las parejas casadas que presentan una declaración conjunta, si el cónyuge que realiza la contribución a la IRA está cubierto por un plan de jubilación en el lugar de trabajo, el rango de eliminación gradual es de $116,000 a $136,000. Si gana $ 83,000 (soltero) / $ 136,000 (casado que presenta una declaración conjunta) o más, las contribuciones no son deducibles.

Límites de contribución de Roth IRA

Su MAGI también puede limitar sus contribuciones a una cuenta IRA Roth. En 2022, los contribuyentes solteros deben ganar menos de $ 144,000, y las parejas casadas que presentan una declaración conjunta deben ganar menos de $ 214,000 para ser elegibles para contribuir a una cuenta IRA Roth. Estos umbrales aumentan en 2023 cuando los contribuyentes solteros deben ganar menos de $153,000 y las parejas casadas que presentan una declaración conjunta deben ganar menos de $228,000.

Haber obtenido ingresos es un requisito para contribuir a una IRA, pero una IRA conyugal permite que un cónyuge que trabaja contribuya a una IRA para su cónyuge que no trabaja, lo que hace posible que la pareja duplique sus ahorros para la jubilación.

¿Qué cuenta es mejor?

Ninguna cuenta es necesariamente mejor que la otra. Ofrecen diferentes características y beneficios potenciales, dependiendo de su situación. En términos generales, los inversionistas de 401(k) deben contribuir al menos lo suficiente para ganar el equivalente total ofrecido por sus empleadores. Más allá de eso, la calidad de las opciones de inversión puede ser un factor decisivo. Si sus opciones de inversión 401(k) son malas o demasiado limitadas, es posible que desee considerar dirigir más ahorros para la jubilación hacia una cuenta IRA.

Sus ingresos también pueden determinar a qué tipos de cuentas puede contribuir en un año determinado, como se explicó anteriormente. Un asesor fiscal puede ayudarlo a determinar para qué es elegible y qué tipos de cuentas son preferibles.

Perspectiva del asesor

Stephen Rischall, CFP®, CRPC
1080 grupo financiero, Los Angeles, CA

Sí, puedes tener ambas cuentas y muchas personas las tienen. La cuenta de jubilación individual tradicional (IRA) y 401(k) brindan el beneficio de ahorros con impuestos diferidos para la jubilación. Dependiendo de su situación fiscal, también puede recibir una deducción de impuestos por la cantidad que contribuye a un 401(k) e IRA cada año fiscal.

Cuando se jubile después de los 59 años y medio, las distribuciones se gravarán como ingresos en el año en que se toman. El IRS establece límites anuales sobre cuánto puede contribuir a un 401(k) e IRA. Los límites de contribución de Roth IRA y Roth 401(k) son los mismos que sus contrapartes no Roth, pero los beneficios fiscales son diferentes. Todavía se benefician del crecimiento con impuestos diferidos, pero las contribuciones se realizan con dólares después de impuestos y las distribuciones después de los 59 años y medio están libres de impuestos.

¿Cuánto puedo depositar en una IRA tradicional si tengo un 401(k)?

Al igual que todos los demás contribuyentes, puede aportar hasta el máximo permitido de $6,000 (o $7,000 con la contribución adicional) para el año fiscal 2022. Para el año fiscal 2023, eso es $6,500 (o $7,500).

¿Cómo afecta las contribuciones de IRA tener un 401(k)?

Un plan de jubilación en el trabajo afecta el grado en que sus contribuciones a la IRA pueden ser deducibles de su ingreso imponible. Si no tiene un plan de jubilación en el lugar de trabajo, entonces son totalmente deducibles. Pero si tiene un 401(k), la deducibilidad está limitada (y, en última instancia, no está permitida) por los niveles de salario anual. El IRS ajusta estos niveles anualmente.

¿Qué cuenta tiene más sentido, una 401(k) o una IRA?

Ambos son vehículos inteligentes de inversión para la jubilación para aquellos que pueden contribuir. Cada uno permite contribuciones deducibles de impuestos y crecimiento del valor de la cuenta con impuestos diferidos. Si tiene ambos, es posible que no pueda deducir sus contribuciones de IRA por completo (o en absoluto), pero eso no niega su valor con ventajas fiscales para su futuro financiero.