Si no necesitas tu distribuciones mínimas requeridas (RMD) a partir de su IRA tradicional para gastos de manutención, ¿se puede reinvertir en una Roth IRA? Sí, puede, suponiendo que sea elegible para un Roth en función de sus ingresos.
Esto se debe a que el dinero para financiar su IRA puede provenir de cualquier fondo de efectivo que tenga disponible. Sin embargo, aún debe prestar atención a los límites de contribución y los requisitos de ingresos del trabajo.
Puntos clave
- Si no necesita todo el dinero de las distribuciones mínimas requeridas de su IRA, puede invertirlo en una cuenta IRA Roth.
- Para los años fiscales 2021 y 2022, puede aportar un total combinado de $6,000 ($7,000 si tiene 50 años o más) a sus cuentas IRA.
- Debe haber ganado suficiente compensación durante el año para cubrir la contribución Roth.
- En primer lugar, debe ser elegible para una cuenta IRA Roth, según los límites de ingresos establecidos por el Servicio de Impuestos Internos (IRS).
Cómo funcionan las distribuciones mínimas requeridas
Con una IRA tradicional, las contribuciones o depósitos se realizan con dólares antes de impuestos, lo que significa que obtiene una deducción de impuestos por esa contribución en el año fiscal en que la realizó. A cambio, tu pagar impuesto sobre la renta sobre la distribución cantidades cuando retira el dinero en la jubilación. A los 72 años, debe comenzar a tomar distribuciones mínimas requeridas anuales (RMD), calculadas en función del monto total ahorrado en todas sus cuentas IRA tradicionales.
Por el contrario, las contribuciones de IRA Roth se realizan con dólares después de impuestos. Entonces, si bien no obtiene una exención de impuestos por adelantado, puede retirar el dinero libre de impuestos cuando se jubile. Además, no hay RMD con Roths durante la vida del propietario, lo que los convierte en vehículos ideales para la transferencia de riqueza.
Invertir una RMD en una Roth IRA
Para los ejercicios fiscales 2021 y 2022, el límite de contribución anual es de $7,000 si tienes 50 años o más. Ese límite es el total de todas sus cuentas IRA, incluidas las cuentas IRA tradicionales y Roth.
El Servicio de Impuestos Internos (IRS) requiere que tengas suficiente ingresos del trabajo para cubrir su contribución de IRA Roth para el año, pero la fuente real de su contribución no necesita ser directamente de su cheque de pago. Entonces, si su RMD era menos de $7,000, podría depositar todo el dinero en su Roth IRA. Sin embargo, si contribuyó $4,000 a otra cuenta IRA en el mismo año, podría colocar solo $3,000 de su RMD en una cuenta Roth IRA.
También hay Reglas de contribución de Roth IRA basadas en sus ingresos y el estado de declaración de impuestos. Si tu ingreso bruto ajustado modificado (MAGI) está en el rango de eliminación gradual de la cuenta IRA Roth, puede hacer una contribución reducida. No puede contribuir en absoluto si su MAGI excede el límite superior para su estado civil. Aquí hay un resumen de los años fiscales 2021 y 2022:
| Límites de ingresos Roth IRA | |||
|---|---|---|---|
| Estado Civil | MAGI 2021 | MAGI 2022 | Límite de contribución |
| Casado que presenta una declaración conjunta o viudo calificado) | Menos de $ 198,000 | Menos de $ 204,000 | $ 6,000 ($ 7,000 si tiene 50 años o más) |
| $198,000 a $207,999 | $204,000 a $213,999 | Una cantidad reducida | |
| $ 208,000 y superior | $ 214,000 y superior | Cero | |
| Soltero, cabeza de familia o casado que presenta una declaración por separado (y no vivió con su cónyuge en ningún momento durante el año) | Menos de $ 125,000 | Menos de $ 129,000 | $ 6,000 ($ 7,000 si tiene 50 años o más) |
| $125,000 a $139,999 | $129,000 a $143,999 | Comenzar a eliminar gradualmente | |
| $ 140,000 y superior | $ 144,000 y superior | No elegible para IRA Roth directa | |
| Casado que presenta una declaración por separado (y vivió con su cónyuge en cualquier momento durante el año) | Menos de $ 10,000 | Menos de $ 10,000 | Una cantidad reducida |
| $ 10,000 y superior | $10,000 | Cero | |
Cómo evitar las distribuciones mínimas requeridas
Existe la opción de convertir su IRA tradicional en una IRA Roth, un movimiento llamado Conversión de IRA Roth. Dado que las cuentas IRA Roth no tienen distribuciones mínimas requeridas, ya no tendrá que realizar retiros anuales una vez que los fondos estén en la cuenta Roth.
Recuerde, los Roth no tienen una deducción de impuestos por adelantado para las contribuciones iniciales, pero los retiros calificados durante la jubilación están libres de impuestos y no hay RMD durante la vida del propietario.
Recuerde, los Roth no tienen una deducción de impuestos por adelantado para las contribuciones iniciales, pero los retiros calificados durante la jubilación están libres de impuestos y no hay RMD durante la vida del propietario.
Sin embargo, la conversión de IRA Roth es un hecho imponible, y la factura de impuestos podría ser sustancial. Dado que recibió una deducción de impuestos sobre las contribuciones a su IRA tradicional, debe pagar esos impuestos diferidos sobre los fondos convertidos.
Es una buena idea consultar con un profesional de impuestos para determinar si una conversión tendría sentido financiero para usted, ya que hay otros factores a considerar además del problema de RMD. Por ejemplo, convertir dinero de una IRA tradicional a una Roth también podría llevarlo a una categoría impositiva más alta, lo que significa que su tasa de impuesto marginal podría ser mayor para ese año.
Si decide convertir a una cuenta IRA Roth, recuerde tomar una RMD de la cuenta IRA tradicional por última vez para el año de la conversión. Eso es necesario porque el IRA tradicional todavía existía durante ese año.
¿Cuál es la fecha límite para contribuir a una cuenta IRA Roth?
La fecha límite para contribuir a una cuenta IRA tradicional o Roth es generalmente la misma que la fecha límite para la presentación de impuestos sobre la renta. tienes hasta 18 de abril de 2022 (19 de abril en Maine y Massachusetts), para hacer una contribución IRA 2021. Si desea realizar una contribución de IRA del año anterior, especifique el año para asegurarse de que su proveedor de IRA aplique la contribución al año previsto.
¿Cuánto puedo contribuir a una cuenta IRA Roth?
El límite de contribución de IRA para los años fiscales 2021 y 2022 es de $6,000 a $7,000 si tiene al menos 50 años. Para contribuir a una cuenta IRA Roth, debe tener suficientes ingresos del trabajo durante el año para cubrir la contribución, y su ingreso bruto ajustado modificado no debe exceder los límites establecidos por el IRS.
¿Debo convertir mi IRA tradicional en una IRA Roth?
Quizás. A La conversión a Roth IRA puede tener sentido financiero si espera estar en una categoría impositiva más alta cuando se jubile que la que tiene ahora, y quiere terminar con los impuestos de una vez. Una conversión Roth también puede ser una buena idea si desea evitar las distribuciones mínimas requeridas, lo que permite que la cuenta sigue creciendo libre de impuestos para tus herederos. El mejor momento para hacer una conversión de IRA Roth es cuando sus ingresos son inusualmente bajos y/o su cuenta Roth ha perdido un valor considerable debido a una recesión del mercado.
Lo más importante es...
Las cuentas IRA Roth no tienen RMD durante la vida del titular de la cuenta. Entonces, si no necesita el dinero, puede dejar su Roth solo para continuar creciendo libre de impuestos para sus herederos. Las cuentas IRA tradicionales no tienen la misma flexibilidad y debe comenzar a tomar esas RMD a los 72 años, ya sea que quiera el dinero o no.
Aún así, siempre que tenga suficientes ingresos del trabajo durante el año para cubrir la contribución, y no exceda los límites de ingresos, puede depositar el RMD de su IRA tradicional en su cuenta Roth. Esta puede ser una forma inteligente de impulsar su IRA Roth mientras sigue las reglas de RMD para su IRA tradicional.
Fuente: https://www.investopedia.com/ask/answers/08/ira-rmd-reinvest.asp?utm_campaign=quote-yahoo&utm_source=yahoo&utm_medium=referral&yptr=yahoo