Actualmente estoy en una categoría impositiva del 12 % e intento convertir la mayor cantidad de dinero posible en una cuenta de jubilación individual (IRA) Roth sin pasar a la siguiente categoría. Estoy tratando de hacer esto para reducir mis distribuciones mínimas requeridas (RMD) cuando llegue a los 72 años. Al hacerlo, también estoy pagando mis impuestos fuera de mis cuentas de jubilación. ¿Es una buena idea hacer la conversión cuando el mercado está a la baja? ¿Puedo esperar hasta el día de impuestos para pagar impuestos sobre esa conversión? Anticipo un aumento de las tasas de impuestos después de que finalicen los recortes de impuestos republicanos en 2025.
-Patrick
El Estrategia de conversión Roth que ha descrito es una excelente manera de adelantarse a las distribuciones mínimas requeridas (RMD) y potencialmente reducir la cantidad total de impuestos que también pagará con el tiempo. Estos son mis pensamientos sobre la ejecución de esa estrategia y la preparación para su factura de impuestos.
A asesor financiero puede ayudarlo a comprender los impactos fiscales de sus decisiones de inversión e ingresos.
Comprender las distribuciones mínimas requeridas (RMD)
Cuentas de jubilación con ventajas impositivas como 401 (k) s, 403(b)s e IRA requieren que tome las distribuciones mínimas requeridas una vez que cumpla 72 años. Según la ley anterior, la edad para comenzar a tomar RMD era 70 ½, pero se elevó a 72 con la aprobación de la Estableciendo cada comunidad para la mejora de la jubilación, o SECURE, Act en 2019.
La cantidad que tienes que tomar se basa en tu esperanza de vida restante según las tablas del IRS. Puede esperar hasta el 1 de abril del año posterior a que cumpla 72 años para realizar su primera RMD, pero debe hacerlo antes del 31 de diciembre de cada año posterior.
La distribución no recibe ningún tratamiento fiscal especial. Cuando realiza retiros de cuentas con impuestos diferidos, debe pagar impuestos a su tasa impositiva.
Un problema potencial aquí es que limita su flexibilidad, reduciendo su capacidad para planificar sus distribuciones de la manera más eficiente desde el punto de vista fiscal.
Conversiones Roth para evitar RMD e impuestos futuros
Entonces, con ese entendimiento en mente, ¿cómo ayuda una conversión Roth?
Las reglas de RMD no se aplican a las cuentas IRA Roth y las distribuciones calificadas no están sujetas a impuestos. Para aliviar tanto el requisito de tomar RMD como las implicaciones impositivas de futuros retiros, puede transferir dinero de su cuenta con impuestos diferidos a una Roth IRA.
Conversiones Roth cuando el mercado está a la baja
Si una conversión es una buena idea para usted depende de una serie de factores. Las cosas más importantes a considerar son su capacidad para pagar los impuestos y sus tasas impositivas actuales y futuras esperadas. La idea general es que si ahora se encuentra en una categoría impositiva más baja de lo que espera estar en la jubilación y puede pagar la factura de impuestos, una conversión Roth generalmente tiene sentido.
Si una conversión Roth es buena para usted, un mercado a la baja lo hace aún mejor. Esto se debe a que su factura de impuestos se basa en la cantidad que convierte. Si el mercado ha caído, puede mover más acciones por el mismo monto en dólares (y factura de impuestos).
Aquí hay un ejemplo simple: Suponga que tiene 1,000 acciones de una fondo cotizado en bolsa (ETF) en su cuenta de impuestos diferidos que desea convertir. Al comienzo del año, cada acción valía $65, por lo que en total valía $65,000. Si convierte las 1,000 acciones, deberá impuestos sobre $65,000.
Pero ahora, suponga que el precio de esas acciones ha bajado a $50 y valen un total de $50,000. Puede convertir las mismas 1,000 acciones y pagar impuestos sobre $15,000 menos.
A una tasa impositiva del 12%, eso hace que la conversión sea $1,800 más barata.
Pagar la factura de impuestos
Es bueno que pueda pagar los impuestos desde fuera de su cuenta de jubilación. En cuanto a si puede esperar hasta que presente su declaración el próximo año para pagar la factura de impuestos, depende.
No hay una regla especial para las conversiones. Simplemente debe seguir las reglas estándar de pago de impuestos del IRS. Básicamente, esas reglas requieren que pague impuestos durante todo el año, de modo que al final del año haya pagado una cantidad aproximadamente igual a su obligación tributaria esperada. Reembolsos o los pagos en el momento de la presentación son simplemente la diferencia entre sus pagos anticipados y la obligación tributaria real.
La mayoría de los empleados no tienen que preocuparse por esto porque su empleador retiene los impuestos estimados de su salario y envía un cheque al IRS por ellos. Los contratistas y los trabajadores por cuenta propia calculan los impuestos trimestralmente y envían ellos mismos el pago correspondiente.
Para evitar una multa por pago insuficiente, debe realizar pagos de impuestos estimados iguales a:
Al menos el 90% de su obligación tributaria total para el año. O …
Al menos el 100 % de la obligación tributaria del año pasado si su ingreso bruto ajustado (AGI) fue inferior a $75,000 150,000 si es soltero y $110 XNUMX si está casado, y el XNUMX % si es superior.
Si ha realizado suficientes pagos estimados de otras fuentes para satisfacer una de esas condiciones, puede esperar hasta que presente la solicitud para liquidar la conversión. De lo contrario, debe enviar un pago de impuestos.
Cambiar las tasas de impuestos
Hace un buen comentario sobre el entorno fiscal actual en relación con lo que probablemente será en el futuro. La Ley de Empleos y Reducción de Impuestos expirará a fines de 2025, y las tasas de impuestos sobre la renta volverán a los niveles anteriores a 2017 a menos que el Congreso haga algo. Sin duda es un factor a tener en cuenta.
Brandon Renfro, CFP®, es columnista de planificación financiera de SmartAsset y responde las preguntas de los lectores sobre temas fiscales y de finanzas personales. ¿Tiene alguna pregunta que le gustaría responder? Correo electrónico [email protected] y su pregunta puede ser respondida en una columna futura.
Tenga en cuenta que Brandon no participa en la plataforma SmartAdvisor Match.
Consejos de inversión y planificación de la jubilación
Si tiene preguntas específicas sobre su situación de inversión y jubilación, un asesor financiero puede ayudar. Encontrar un asesor financiero calificado no tiene por qué ser difícil. Herramienta gratuita de SmartAsset lo conecta con hasta tres asesores financieros que prestan servicios en su área, y puede entrevistar a sus asesores compatibles sin costo alguno para decidir cuál es el adecuado para usted. Si está listo para encontrar un asesor que pueda ayudarlo a alcanzar sus metas financieras, Empezar ahora.
Mientras planifica sus ingresos durante la jubilación, vigile el Seguro Social. Usar Calculadora de Seguridad Social de SmartAsset para tener una idea de cómo podrían ser sus beneficios cuando se jubile.
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El puesto Pregúntele a un asesor: ¿Puedo aprovechar el mercado bajista para reducir mis RMD y mi factura de impuestos? apareció por primera vez en Blog de activos inteligentes.
Fuente: https://finance.yahoo.com/news/ask-advisor-harness-bear-market-144604766.html