5 formas en que la Ley SECURE 2.0 puede aumentar sus ahorros para la jubilación

En diciembre 29, 2022, el SEGURO Ley 2.0 de 2022 se convirtió en ley para mejorar las perspectivas de ahorro para la jubilación en los Estados Unidos. Desde la Ley SECURE original (Estableciendo cada comunidad para la ley de mejora de la jubilación) aprobada en diciembre de 2019, los legisladores han seguido explorando formas de abordar la insuficiencia general de los ahorros para la jubilación de los estadounidenses y la falta de oportunidades para que los trabajadores de ingresos bajos y medios, las personas de color y las mujeres ahorren para la jubilación.

Los estudios han demostrado que es mucho más probable que las personas ahorren para la jubilación si tienen acceso a un plan de ahorro de deducción de nómina en el trabajo: hasta 15 veces más probable en un estudio y 20 veces más probable si se inscriben automáticamente en el plan.¹ Pero las pequeñas empresas, que emplean a casi la mitad de los empleados estadounidenses,² encuentran a menudo que el tiempo y el costo son obstáculos para adoptar, administrar y financiar un plan de jubilación.

Con más de 90 disposiciones, la Ley SECURE 2.0 está diseñada no solo para facilitar que los empleadores adopten y administren planes de jubilación, sino también para ayudar a las personas a ahorrar para la jubilación y preservar esos ahorros. Los cambios afectan a las cuentas IRA, los planes SEP y SIMPLE IRA para pequeñas empresas, los planes 401(k), 403(b) y gubernamentales 457(b), y a todos los que utilizan estos vehículos con ventajas impositivas para ahorrar para el futuro.

1. Ampliar el acceso de los empleados a los planes del lugar de trabajo.

SECURE Act 2.0 se basa en el marco existente para facilitar que los empleadores adopten planes de jubilación, especialmente los pequeños empleadores. Por ejemplo, a partir de 2023, los empleadores con hasta 50 empleados pueden reclamar un crédito fiscal por el 100 % de los costos de puesta en marcha del plan (hasta $5,000) durante los primeros 3 años de adopción del plan. También está disponible un nuevo crédito fiscal para compensar un porcentaje de las contribuciones del empleador realizadas al plan durante los primeros 5 años (hasta 100 empleados). En 2024, estará disponible un nuevo tipo de plan “Starter 401(k)”. Este plan brinda a los empleados la oportunidad de diferir $6,000 (indexados) de sus cheques de pago al plan cada año, pero elimina los requisitos administrativos y de financiación más onerosos para los empleadores.

2. Garantizar que los empleados participen en un plan de jubilación cuando esté disponible.

Se requerirá un nuevo plan 401(k) o 403(b) establecido después del 29 de diciembre de 2022 para inscribir automáticamente a los empleados elegibles en el plan, a partir de 2025. También se requerirá que los planes aumenten automáticamente las tasas de ahorro de los empleados cada año. (Los empleados pueden optar por no participar. Las empresas con hasta 10 empleados y las empresas con menos de 3 años están exentas).

3. Facilitar el ahorro para la jubilación.

SECURE Act 2.0 crea varias características del plan que abordan las barreras financieras de los trabajadores para ahorrar para la jubilación, como pagar la deuda de un préstamo estudiantil o ahorrar para emergencias en lugar de la jubilación. A partir de 2024, los empleadores pueden hacer contribuciones equivalentes basadas en un porcentaje de los pagos de préstamos estudiantiles de un empleado para el año en lugar de la cantidad que el empleado está poniendo en el plan. Los empleadores también podrán agregar cuentas de ahorro sidecar a sus planes, que los empleados pueden financiar con hasta $2,500 y retirar sin pagar impuestos ni multas. A partir de 2025, los empleados que se acerquen a la edad de jubilación (entre 60 y 63 años) podrán ahorrar más que el límite de contribución anual.

4. Preservar los ahorros por más tiempo.

La Ley SECURE 2.0 aumenta la edad a la que los propietarios de IRA y los participantes del plan de jubilación deben comenzar a recibir las distribuciones mínimas requeridas (RMD) cada año. A partir de 2023, la edad inicial para RMD aumenta de 72 a 73 años para cualquier persona que cumpla 72 años después del 31 de diciembre de 2022. (En 2034, la edad inicial de RMD aumentará nuevamente a 75). En 2024, las cuentas Roth designadas en planes de empleadores ya no estará sujeto al requisito de RMD durante la vida del titular de la cuenta, al igual que las cuentas IRA Roth.

5. Dar a las personas la opción de pagar impuestos sobre los ahorros para la jubilación a las tasas actuales.

Los trabajadores pueden optar por pagar el impuesto sobre la renta sobre las contribuciones del empleador realizadas a las cuentas de su plan cada año eligiendo tratar las contribuciones del empleador como contribuciones Roth (si el plan lo permite). Una vez que las contribuciones estén en la cuenta Roth, nunca más se gravarán y todo el crecimiento de la inversión estará libre de impuestos si se distribuye después de los 59 años y medio. De manera similar, los empleados que participan en el plan SEP o SIMPLE IRA de un empleador pueden optar por tratar las contribuciones del empleador y del empleado como contribuciones Roth.

Comience a aprovechar los ahorros fiscales ahora

Con más de 90 disposiciones, las 5 anteriores apenas rascan la superficie, pero pueden tener un gran impacto en sus ahorros para la jubilación. Para una inmersión más profunda en la Ley SECURE 2.0, puede leer breves explicaciones de todas las disposiciones en este Resumen publicado por el Comité de Finanzas del Senado.

Independientemente de dónde se encuentre en su viaje de jubilación, aquí hay algunos puntos clave que debe tener en cuenta:

• Algunas de las disposiciones entrarán en vigencia en 2023, mientras que otras han retrasado las fechas de vigencia hasta 2024, 2025 y más allá. Visitar Aprobación de Secure Act 2.0: Impacto en las cuentas IRA para obtener una descripción general de la línea de tiempo.
• Si cumple 72 años en 2023, ya no es necesario que comience a tomar RMD este año. Es posible que desee hablar con el custodio de su IRA o con el administrador del plan de jubilación para asegurarse de comprender cómo se verá afectada su cuenta el próximo año.
• Piense en lo que puede hacer para mejorar sus perspectivas de ahorro para la jubilación. Su asesor financiero puede ayudarlo a determinar la cantidad correcta que debe ahorrar y cómo las inversiones pueden ayudarlo a alcanzar sus metas de ingresos para la jubilación.

La información provista en este artículo es contenido educativo y no asesoramiento de inversión, fiscal o financiero. Debe consultar con un profesional con licencia para obtener asesoramiento sobre su situación específica.