¿Tiene un plan 401(k) a través del trabajo? Todavía puedes contribuir a una Roth IRA (cuenta de retiro individual) y/o IRA tradicional siempre y cuando cumpla con los requisitos de IRA requisitos de elegibilidad.
Es posible que no pueda obtener una deducción de impuestos por sus contribuciones a una cuenta IRA tradicional si también tiene un 401(k), pero eso no afectará la cantidad que puede contribuir. En 2022, puede contribuir hasta $6,000, o $7,000 con una contribución adicional para personas de 50 años o más. En 2023, esos montos ascienden a $6,500 y $7,500.
Por lo general, tiene sentido contribuir lo suficiente a su cuenta 401(k) para obtener el máximo contribución equivalente de su empleador. Pero agregar una IRA a su combinación de jubilación después de eso puede brindarle más opciones de inversión y posiblemente tarifas más bajas que los cargos de su 401 (k). Una cuenta IRA Roth también le brindará una fuente de ingresos libres de impuestos durante la jubilación. Aquí están las reglas que necesitará saber.
Puntos clave
- Tener una cuenta 401(k) en el trabajo no afecta su elegibilidad para hacer contribuciones a la IRA.
- Sus ingresos determinan si sus contribuciones a la cuenta IRA tradicional son deducibles.
- La cantidad de dinero que puede aportar a una cuenta IRA Roth depende de sus ingresos.
- Las cuentas IRA conyugales le permiten contribuir cuando su cónyuge trabaja, incluso si usted mismo no tiene ningún ingreso del trabajo.
- El Servicio de Impuestos Internos impone un impuesto especial del 6% si realiza contribuciones en exceso a su IRA.
Elegibilidad de IRA y límites de contribución
Los límites de contribución para las cuentas IRA tradicionales y Roth son de $6,000 por año, más $1,000 contribución de recuperación para los mayores de 50 años, para el año fiscal y 2022. En 2023, los límites son $6,500 para los menores de 50 años y $7,500 para los mayores de 50 años.
Puede dividir sus contribuciones entre diferentes tipos de IRA, por ejemplo, al tener una IRA tradicional y una Roth. Pero su contribución total no puede ser superior al límite para ese año. Las cuentas IRA tradicionales y Roth también tienen algunas reglas diferentes con respecto a sus contribuciones.
IRA tradicionales
Las contribuciones a una IRA tradicional a menudo son deducibles de impuestos. Pero si está cubierto por un plan 401(k) o cualquier otro plan patrocinado por el empleador, su ingreso bruto ajustado modificado (MAGI) determinará cuánto de su contribución puede deducir, si corresponde.
Las siguientes tablas lo desglosan:
| Deducibilidad de las contribuciones de IRA si también tiene un plan de empleador para 2022 | ||||
|---|---|---|---|---|
| Estado civil tributario | Renta a deducir aporte íntegro | Renta por deducción parcial | Por encima de estos ingresos, no hay deducción | límite de contribución |
| Individual | Menos de $68,000 | $68,000 a $78,000 | Más de $ 78,000 | $6,000 + $1,000 más si tienes más de 50 años |
| Casado, con su propio 401(k) | Menos de $ 109,000 | $109,000 a $129,000 | Más de $ 129,000 | $6,000 cada uno + $1,000 más si tienes más de 50 años |
| Casado, el cónyuge tiene un 401 (k) | Menos de $204,000 | $204,000 a $214,000 | Más de $214,000 | $6,000 cada uno + $1,000 más si tienes más de 50 años |
| Casado con 401(k) propio, presentando su propia declaración | $0 | $0 a $10,000 | Más de $ 10,000 | $6,000 + $1,000 más si tienes más de 50 años |
| Deducibilidad de las contribuciones de IRA si también tiene un plan de empleador para 2023 | ||||
|---|---|---|---|---|
| Estado civil tributario | Renta a deducir aporte íntegro | Renta por deducción parcial | Por encima de estos ingresos, no hay deducción | límite de contribución |
| Individual | Menos de $73,000 | $73,000 a $83,000 | Más de $ 83,000 | $6,500 + $1,000 más si tienes más de 50 años |
| Casado, con su propio 401(k) | Menos de $ 116,000 | $116,000 a $136,000 | Más de $ 136,000 | $6,500 cada uno + $1,000 más si tienes más de 50 años |
| Casado, el cónyuge tiene un 401 (k) | Menos de $218,000 | $218,000 a $228,000 | Más de $228,000 | $6,500 cada uno + $1,000 más si tienes más de 50 años |
| Casado con 401(k) propio, presentando su propia declaración | $0 | $0 a $10,000 | Más de $ 10,000 | $6,500 + $1,000 más si tienes más de 50 años |
Publicación 590-A del IRS explica cómo calcular su contribución deducible si usted o su cónyuge están cubiertos por un plan 401(k).
Incluso si no califica para una contribución deducible, aún puede beneficiarse del crecimiento de la inversión con impuestos diferidos en una cuenta IRA haciendo una contribución no deducible. Si lo hace, deberá presentar una declaración ante el IRS Formulario 8606 con su declaración de impuestos del año.
IRA Roth
Las cuentas IRA Roth no brindan ningún beneficio fiscal inicial, y no importa si tiene un plan de empleador. La cantidad que puede contribuir, o si puede contribuir en absoluto, se basa en su estado civil para efectos de la declaración de impuestos y sus ingresos del año.
Esta tabla muestra los umbrales de ingresos actuales:
| Contribuciones de Roth IRA para 2022 | ||||
|---|---|---|---|---|
| Estado civil tributario | Renta por cotización íntegra | Renta por aporte parcial | No se permite contribución | límite de contribución |
| Individual | Menos de $129,000 | $129,000 a $144,000 | Más de $ 144,000 | $6,000 + $1,000 más si tienes más de 50 años |
| Casado, declarando conjuntamente | Menos de $ 204,000 | $204,000 a $214,000 | Más de $ 214,000 | $6,000 cada uno + $1,000 más si tienes más de 50 años |
| Casado, presentando por separado | $0 | $0 a $10,000 | Más de $ 10,000 | $6,000 + $1,000 más si tienes más de 50 años |
| Contribuciones de Roth IRA para 2023 | ||||
|---|---|---|---|---|
| Estado civil tributario | Renta por cotización íntegra | Renta por aporte parcial | No se permite contribución | límite de contribución |
| Individual | Menos de $138,000 | $138,000 a $153,000 | Más de $ 153,000 | $6,500 + $1,000 más si tienes más de 50 años |
| Casado, declarando conjuntamente | Menos de $ 218,000 | $218,000 a $228,000 | Más de $ 228,000 | $6,500 cada uno + $1,000 más si tienes más de 50 años |
| Casado, presentando por separado | $0 | $0 a $10,000 | Más de $ 10,000 | $6,500 + $1,000 más si tienes más de 50 años |
IRA para cónyuges
Usted debe tener ingresos del trabajo para contribuir a una cuenta IRA. Sin embargo, hay una excepción para las parejas casadas donde solo uno de los cónyuges trabaja fuera del hogar. Eso es un IRA conyugal. Permite que el cónyuge empleado contribuya a una IRA de un cónyuge que no trabaja y hasta el doble de los ahorros de jubilación de la familia. Puede abrir una IRA conyugal como una cuenta tradicional o Roth.
El total de sus contribuciones combinadas en una IRA conyugal no puede exceder la compensación imponible declarada en una declaración de impuestos conjunta.
El total de sus contribuciones combinadas en una IRA conyugal no puede exceder la compensación imponible declarada en una declaración de impuestos conjunta.
¿Qué pasa si contribuyes demasiado?
Si descubre que contribuyó a su IRA más de lo que se le permite, querrá retirar el monto de su sobrecontribución-y rápido. Si no lo hace de manera oportuna, podría ser responsable de un impuesto especial del 6% cada año sobre el monto que exceda el límite.
La multa no se aplica si retira el dinero antes de presentar su declaración de impuestos para el año en que se realizó la contribución. también necesitas calcula cuál es tu exceso de aportes ganado mientras estaban en la IRA y retirar ese monto de la cuenta también.
La ganancia de la inversión también debe incluirse en su ingresos brutos para el año y gravado en consecuencia. Además, si tiene menos de 59 años y medio, deberá pagar una multa por retiro anticipado del 10 % sobre esa cantidad.
Fuente: https://www.investopedia.com/ask/answers/07/401(k)_ira.asp?utm_campaign=quote-yahoo&utm_source=yahoo&utm_medium=referral&yptr=yahoo