Antes de presentar sus impuestos, primero debe recopilar toda la información que necesita para preparar su declaración.
¿Qué tipo de información? Bueno, en su mayoría son un montón de formularios que su banco, firma de corretaje, firma de fondos mutuos, plan de jubilación, aseguradora y similares le envían, por lo general, en enero y febrero de cada año. Esto es lo que necesita saber acerca de algunos de los formularios más importantes:
Formulario 1099-R
¿Recibió una distribución de $10 o más de sus cuentas de jubilación, pensión o anualidad en 2021? Si es así, el custodio o proveedor le emitirá algo llamado Formulario 1099-R, de acuerdo con Felipe Herzberg, un asesor financiero líder con Equipo hewins, una empresa de gestión de patrimonio con oficinas en el norte de California y el sur de Florida.
Entre otras cosas, ese formulario incluye el tipo de distribución que recibió, el monto sujeto a impuestos de la distribución y cuánto ya pagó en impuestos sobre la distribución. Cabe destacar que no tiene que pagar impuestos sobre vuelcos y préstamos.
Distribuciones caritativas calificadas (QCD) de una IRA no heredada a una organización benéfica calificada también se incluirán en el Formulario 1099-R como una distribución imponible normal. Pero a pesar de que los QCD se informan en su declaración de impuestos, se excluirán de su ingreso imponible, señala Herzberg. “Asegúrese de notificar a su preparador de impuestos calificado sobre los detalles de cualquier QCD de su cuenta”, dice.
Lea las instrucciones de 2022 para los formularios 1099-R y 5498 para obtener más información sobre el formulario 1099-R.
Formulario 5498
Debes esperar recibir Formulario 5498, que es una declaración informativa enviada por el custodio de su cuenta IRA al IRS, solo si realizó contribuciones o transfirió fondos a una IRA tradicional, Roth, SEP o SIMPLE en el año fiscal anterior, dice Herzberg. “Aunque el Formulario 5498 contiene información importante que debe revisar cuidadosamente para verificar su precisión, no necesita presentar el formulario con sus impuestos ni hacer nada con él”, agrega.
Cabe señalar que este formulario no se puede generar hasta después del 18 de abril, ya que tiene hasta el próximo 18 de abril fecha límite de presentación de impuestos para finalizar nuevas contribuciones a su IRA tradicional o Roth, según Herzberg. “Del mismo modo, si realizó una conversión Roth en 2021 y movió fondos de su IRA tradicional a su Roth, recibirá un Formulario 5498 por separado después del 18 de abril que informa esta transacción”, dice.
Tenga en cuenta también que el Formulario 5498 informa las contribuciones totales a su cuenta IRA SIMPLE, ya sea financiada con contribuciones del empleado o del empleador, dice Herzberg.
Formulario 1099
Formulario 1099 reporta ingresos, dividendos y ganancias y pérdidas en muchas categorías separadas. Puede esperar recibir su Formulario 1099 inicial a mediados de febrero, pero también puede recibir un 1099 tardío o corregido después de eso, cuando las empresas y los fondos reclasifiquen los ingresos.
“No es conveniente, pero a menudo es inevitable”, dice Herzberg. "A medida que las empresas cierran sus libros después de fin de año de 2021, los ingresos y las ganancias pueden cambiarse de una categoría o trimestre a otro, alterando los totales de su Formulario 1099".
Si posee valores que tienden a generar 1099 corregidos, Herzberg recomienda buscar la orientación de su profesional de impuestos calificado sobre si debe posponer su declaración final hasta que se acerque la fecha límite de presentación.
Formulario W-4: Certificado de retención del empleado
Ningún custodio te va a enviar Formulario W-4. Pero el comienzo del año, especialmente cuando presenta sus impuestos, es una oportunidad fundamental para revisar las retenciones de impuestos federales sobre la renta del año en curso, según Herzberg. “Los trabajadores pueden ajustar cuánto retienen los empleadores de cada cheque de pago por concepto de impuestos federales y estatales completando un Formulario W-4 actualizado”, dice.
Algunas de las razones comunes para ajustar la retención de impuestos pueden incluir cambios familiares, como matrimonio, divorcio o tener hijos, dice Herzberg. “Comenzar un negocio paralelo o un segundo trabajo puede generar impuestos más altos. Puede considerar aumentar la retención en su lugar de trabajo principal para cubrir la diferencia proyectada en los impuestos”.
De manera similar, los jubilados que reciben ingresos del Seguro Social, pensión o cuentas de jubilación pueden necesitar pensar en aumentar los montos de retención o los pagos estimados trimestrales para evitar una factura de impuestos inesperada, dice.
Visite Formulario W-4 (PDF) para la versión actual del formulario.
Robert Powell, CFP, es el editor de El diario de retiro de la calle y contribuye regularmente a USA TODAY. ¿Tiene preguntas sobre el dinero? Envía un correo electrónico a Bob a [email protected].
Las opiniones y opiniones expresadas en esta columna son del autor y no reflejan necesariamente las de USA TODAY.
Este artículo apareció originalmente en USA TODAY: ¿Retirado? Asegúrese de tener estos 4 formularios antes de declarar sus impuestos.
Fuente: https://finance.yahoo.com/news/4-tax-forms-retirees-gather-090147851.html