El jueves, John Ray, III, el nuevo CEO de FTX, presentó una declaración largamente esperada en el tribunal de quiebras de EE. UU., dando una evaluación sobria del colapso del criptoimperio de Sam Bankman-Fried. La presentación ante el tribunal de quiebras siguió a un torbellino de eventos, incluido el publicación de textos explosivos Bankman-Fried enviado a un reportero de Vox a principios de esta semana.
Ray marcó la pauta de lo que ha encontrado desde que FTX se declaró en bancarrota la semana pasada, citando sus 40 años de experiencia en el negocio legal y de reestructuración, incluido un papel como director de reestructuración y director ejecutivo de Enron, uno de los colapsos corporativos más grandes de la historia. .
“Nunca en mi carrera había visto una falla tan completa de los controles corporativos y una ausencia tan completa de información financiera confiable como ocurrió aquí”, escribió Ray. “Esta situación no tiene precedentes”.
Aquí hay 10 revelaciones que Ray hizo en el tribunal federal de quiebras el jueves sobre Bankman-Fried y la debacle de FTX que creó.
1. La mayoría de los activos digitales de FTX no han sido asegurados
A partir del jueves, Ray dejó en claro que, si bien ahora controla las diversas plataformas de comercio e intercambio de FTX y el fondo de cobertura criptográfico de Bankman-Fried, Alameda Research, "ubicó y aseguró solo una fracción de los activos digitales" que esperaba recuperar. De hecho, Ray dijo que solo se habían asegurado unos $ 740 millones en criptomonedas en nuevas billeteras frías. Ray citó al menos $ 372 millones de transferencias no autorizadas que tuvieron lugar el día que FTX y Alameda se declararon en bancarrota la semana pasada, y la "acuñación" dilutiva de aproximadamente $ 300 millones en tokens FTT por una fuente no autorizada "en los días posteriores a la presentación . Los tokens FTT fueron creados por FTX para facilitar el comercio en su intercambio y constituyeron una gran parte de los activos de Alameda.
2. Nadie sabe quiénes son los mayores acreedores de los clientes de FTX.
FTX.com y FTX.US tenían clientes en todo el mundo que usaban sus intercambios y plataformas de criptomonedas. Pero Ray dijo que no pudo crear una lista de los 50 principales acreedores de FTX que incluyera clientes.
3. Alameda Research prestó $4.1 mil millones a entidades, incluido Bankman-Fried y sus socios más cercanos.
Ha habido informes de que FTX prestó miles de millones de dólares en fondos de clientes al fondo de cobertura de Bankman-Fried, Alameda Research. Pero el jueves, Ray reveló que Alameda había otorgado $4.1 millones en préstamos a partes relacionadas que seguían pendientes a fines de septiembre. Esto incluyó un préstamo de mil millones de dólares que Alameda le hizo al propio Bankman-Fried, un préstamo de 1 millones de dólares hecho al cofundador de FTX, Nishad Singh, y 543 millones de dólares prestados por el codirector ejecutivo de FTX, Ryan Salame.
4. Los fondos corporativos de FTX se usaron para comprar casas personales
Bankman-Fried vivía en un resort de lujo en las Bahamas, donde también tenía su sede FTX. Allí, según las declaraciones de quiebra, los fondos corporativos de FTX “se utilizaron para comprar casas y otros artículos personales para empleados y asesores”. Ray dijo en su presentación que no hay documentación de las transacciones y préstamos asociados con estas compras de bienes raíces, que se registraron a nombre personal de empleados y asesores.
5. Emojis personalizados para aprobar desembolsos
Para demostrar la falta de desembolsos y controles comerciales apropiados en FTX, Ray señaló que los empleados de FTX "presentaron solicitudes de pago a través de una plataforma de 'chat' en línea donde un grupo dispar de supervisores aprobó los desembolsos respondiendo con emojis personalizados".
6. Alameda Research fue uno de los fondos de cobertura más grandes del mundo
Según la declaración de bancarrota, el balance general de Alameda mostraba $13.46 millones en activos totales a fines de septiembre. Eso es más o menos equivalente a los activos administrados por los famosos comerciantes de fondos de cobertura multimillonarios como Bill Ackman, Paul Tudor Jones y Jeffrey Talpins.
7. Opiniones de auditoría del metaverso
Bankman-Fried obtuvo opiniones de auditoría para la plataforma de negociación internacional FTX, parte de su negocio, de Prager Metis, una firma de la que Ray nunca había oído hablar antes. Ray dijo que fue al sitio web de la empresa para obtener más información al respecto y descubrió que Prager Metis se describía a sí misma como la "primera empresa de contadores públicos autorizados en abrir oficialmente su sede de Metaverse en la plataforma de metaverse Decentraland".
8. Alameda tenía una exención secreta en FTX.com
La presentación de Ray el jueves indicó que el fondo de cobertura Alameda de Bankman-Fried podría haber tenido una ventaja comercial en la plataforma de negociación FTX.com. Según la presentación, Alameda tenía una "exención secreta" de "ciertos aspectos del protocolo de liquidación automática de FTX.com".
9. Los pasivos de los clientes no se reflejan en los estados financieros de FTX
Ray espera que la plataforma de intercambio y negociación FTX.US, que atendía a los clientes estadounidenses, tenga "responsabilidades significativas derivadas de los criptoactivos depositados por los clientes a través de la plataforma FTX US". Él cree que el intercambio de FTX que fue utilizado por los clientes de FTX fuera de los EE. UU. también podría tener importantes responsabilidades para los clientes. Pero ninguno de estos pasivos se refleja en los estados financieros que se prepararon mientras Bankman-Fried dirigía FTX, dijo Ray.
10. Ray no tiene confianza en ningún balance de FTX
Una y otra vez en la presentación, Ray ofrece el mismo descargo de responsabilidad después de detallar los estados financieros relacionados con FTX. Señala que muchos de los balances de FTX y Alameda no están auditados, y que debido a que se produjeron mientras Bankman-Fried dirigía y controlaba la empresa, “no tengo confianza en ella”.
Fuente: https://www.marketwatch.com/story/this-situation-is-unprecedented-10-crazy-things-detailed-in-ftxs-bankruptcy-filing-11668710122?siteid=yhoof2&yptr=yahoo