La sucesión es un proceso legal que autentica y valida el testamento de alguien. El proceso implica la revisión de los bienes de una persona fallecida y determina su herederos. Mientras legalización de un testamento no siempre es necesario, generalmente se activa cuando el patrimonio de alguien es de gran valor. Como tal, puede ser un proceso largo, prolongado y costoso.
Algunos activos siempre pasan por el proceso de sucesión, mientras que otros no. Sus cuentas de jubilación pueden terminan en la sucesión después de que mueras dependiendo de cómo los manejes cuando estés vivo. Si eliges tu beneficiarios estratégicamente, puede evitar ese destino engorroso y costoso, y ahorrarles a sus herederos muchas molestias. Esto es lo que necesita saber.
Puntos clave
- La sucesión es un proceso legal que evalúa la validez y autenticidad del testamento de una persona fallecida.
- Puede proteger sus cuentas de jubilación del proceso de legalización si designa a sus beneficiarios correctamente.
- Es posible que sus cuentas tengan que pasar por la sucesión si no nombra a su cónyuge o si nombra a su patrimonio como beneficiario.
- Lo mejor es nombrar tanto a los beneficiarios primarios como a los alternativos.
- Planee revisar la información de su beneficiario una vez al año o después de cualquier cambio importante en su vida.
Proteger las cuentas de jubilación de la sucesión
Cuando una persona fallece, la mayoría de sus bienes se congelan hasta que su seguirá se valida, se liquidan todas sus deudas y se identifica a sus beneficiarios. Este es el proceso legal conocido como sucesión. El proceso de sucesión puede ocurrir rápidamente o a un paso frustrante.
Los activos de la cuenta de jubilación tienen el potencial de eludir la sucesión. Esto incluye cuentas individuales de retiro (IRA), 401(k)s, 403(b)s y varios tipos de cuentas de jubilación menos comunes. La razón: cuando alguien abre una cuenta de jubilación, parte del papeleo incluye nombrar a uno o más beneficiarios que heredarán la cuenta cuando el propietario muera.
Las instituciones financieras donde se mantienen las cuentas (a menudo denominadas custodios) debe entregar esos bienes a los beneficiarios designados a la muerte del propietario. El contrato entre el titular de la cuenta y el custodio reemplaza el testamento de estos bienes, manteniéndolos fuera de la legalización. Y hay más buenas noticias: en esta situación, los acreedores no pueden poner sus manos en las cuentas para cobrar deudas.
Si las cuentas de jubilación no se legalizan, los acreedores no pueden cobrarles las deudas.
Si las cuentas de jubilación no se legalizan, los acreedores no pueden cobrarles las deudas.
Errores en la selección de beneficiarios que pueden costarle
Como con todo, hay excepciones a las reglas que mencionamos en la sección anterior. Como tal, hay varias formas en que las cuentas de jubilación pueden terminar en sucesiones. Esto suele ser el resultado de un simple paso en falso, en particular, estropear la designación del beneficiario. Aquí hay algunos ejemplos de cómo eso puede suceder.
No nombrar a su cónyuge, si es necesario
Un cónyuge tiene derecho a la mitad de lo que el otro cónyuge agregue a su cuenta de jubilación durante el matrimonio en estados de propiedad comunitaria—en particular, Arizona, California, Idaho, Luisiana, Nevada, Nuevo México, Texas, Washington, Wisconsin y, en algunos casos, Alaska, Dakota del Sur y Tennessee.
Eso significa que si el titular de la cuenta de jubilación nombra a otros beneficiarios además de (o en lugar de) su cónyuge, el cónyuge puede presentar un reclamo para tomar parte de los activos. Al hacerlo, se enviarán todas las cuentas de jubilación que la persona fallecida tiene para legalizar.
En todos los estados (y especialmente en los estados de propiedad comunitaria), una persona casada debe nombrar a su cónyuge como beneficiario a un 401(k) a menos que ese cónyuge firme una renuncia especial.
Nombrar un fideicomiso o su patrimonio como beneficiario
¿Qué sucede si no nombra a ninguno de sus herederos como beneficiarios de sus cuentas de jubilación? Si no incluye a nadie, sus activos tendrán que pasar por la sucesión. Y un tribunal de sucesiones tendrá que establecer un inmuebles para ti si no lo has hecho ya. No hay beneficios claros al hacer esto, ya que complicará aún más las cosas.
Su patrimonio se convierte en un beneficiario no designado en lugar de uno designado. Y hay reglas especiales que se aplican a este tipo de heredero. Por ejemplo, el dinero de su cuenta debe distribuirse dentro de los cinco años posteriores a su muerte. Como tal, el patrimonio debe permanecer intacto hasta que se agote la cuenta.
Los cobradores de facturas también podrán obtener su parte antes de que los beneficiarios obtengan la suya. Entonces, si tiene alguna deuda pendiente, su acreedores puede presentar un reclamo para obtener cualquiera de sus activos, incluidas sus cuentas de jubilación.
Cualquier dinero que pase por el proceso de sucesión también puede incurrir impuestos inmobiliarios si su valor excede la cantidad de exclusión federal. El umbral de presentación de un patrimonio para 2022 es de $12.06 millones. El umbral aumenta a $ 12.92 millones en 2023, para tener en cuenta la inflación. También es posible que deba pagar un impuesto estatal a su estado además del gobierno federal, si corresponde.
Designación de un menor como beneficiario
Puede nombrar a su(s) hijo(s) u otros menores como beneficiarios de su cuenta de jubilación. Tenga en cuenta, sin embargo, que los menores no pueden tener activos con un valor sustancial a su nombre. Como tal, requieren que alguien administre activos como estos por ellos.
Para evitar la sucesión, debe asegurarse de designar a alguien que administrará el dinero de los beneficiarios que aún son menores de edad. Son los encargados de velar por estos bienes hasta que los beneficiarios menores se conviertan en adultos. Cualquier institución financiera puede ayudar a navegar el Ley Uniforme de Transferencias a Menores (UTMA).
Un punto importante a tener en cuenta es que pasar por la sucesión y designar a un fideicomisario o configurar Curaduría puede incurrir en costos que pueden disminuir el valor de su patrimonio.
Otros errores
- Olvidarse de nombrar beneficiarios alternos. La designación de beneficiarios alternativos puede mantener sus cuentas fuera de sucesión si sus beneficiarios primarios fallecieron o no pueden recibir el dinero.
- No mantener actualizados a los beneficiarios. Este error demasiado común puede dar lugar a algunas sorpresas desafortunadas después de su muerte. Por ejemplo, el ex cónyuge o ex amigo que todavía figura como su beneficiario podría recibir los activos de la cuenta en lugar de sus herederos actuales.
Se le considera intestado si muere sin testamento. Cualquier activo que tenga se transfiere a sus herederos según las leyes de herencia de su estado en lugar de a los beneficiarios que eligió durante su vida.
Se le considera intestado si muere sin testamento. Cualquier activo que tenga se transfiere a sus herederos según las leyes de herencia de su estado en lugar de a los beneficiarios que eligió durante su vida.
Consideraciones especiales
Sus activos, incluidas las cuentas de jubilación que tenga, pasarán por la sucesión si algo le sucede a su beneficiario. Esto incluye:
- Si su beneficiario muere antes que usted
- Si usted y su beneficiario mueren al mismo tiempo
La sucesión también es una posibilidad si su beneficiario queda incapacitado de alguna manera. Cuando esto sucede, el tribunal de sucesiones tiene que elegir un tutor para supervisar cualquier asunto financiero por ellos. Esto normalmente requiere la supervisión de la corte para asegurar que los fondos no sean malversados o malversados.
¿Qué vehículos de jubilación eluden la legalización de los beneficiarios?
Las cuentas de jubilación no tienen que pasar por el proceso de sucesión si designa a los beneficiarios correctamente. Por ejemplo, nombrar a un cónyuge o a un hijo adulto como beneficiario significa que la cuenta no tendrá que pasar por la sucesión. Pero la sucesión se activa si no nombra a ningún beneficiario, deja las cuentas a su patrimonio o nombra a un hijo menor.
¿Se consideran las cuentas de jubilación parte de un patrimonio?
Las cuentas de jubilación no se consideran parte de un patrimonio siempre que el titular de la cuenta se asegure de que las designaciones de beneficiarios se completen correctamente. Por lo tanto, si nombra a su cónyuge oa otra persona (con el consentimiento por escrito de su cónyuge en los estados de propiedad comunitaria), sus cuentas de jubilación no se consideran parte de su patrimonio. Como tal, irán directamente a sus beneficiarios.
¿Qué sucede con una cuenta de jubilación cuando muere el propietario?
El beneficiario hereda una cuenta de jubilación cuando el titular de la cuenta fallece, siempre que sea un beneficiario designado y sea mayor de edad. En los estados de propiedad comunitaria, el cónyuge del titular de la cuenta debe figurar en la lista o debe obtenerse su autorización por escrito para designar a otra persona. Si el titular de la cuenta fallece sin nombrar a un beneficiario, la cuenta debe pasar por la sucesión con cualquier otro activo. El tribunal decide cómo se dividirá el patrimonio.
Lo más importante es...
Las cuentas de jubilación pueden pasar sin problemas y sin problemas a los beneficiarios nombrados en esas cuentas siempre que evite algunos errores. Trate de revisar sus designaciones de beneficiarios al menos una vez al año o cuando ocurran cambios importantes en su vida, como un divorcio, un nuevo matrimonio, la muerte de un antiguo beneficiario o el nacimiento de uno nuevo.
Fuente: https://www.investopedia.com/articles/personal-finance/100616/do-retirement-accounts-go-through-probate.asp?utm_campaign=quote-yahoo&utm_source=yahoo&utm_medium=referral&yptr=yahoo